Вноските за квалифицирани пенсионни планове като традиционните 401 (k) s се правят на база облагане, което ги премахва от облагаемия ви доход и по този начин намалява данъците, които ще плащате за годината.
Има ограничения за това колко можете да допринесате без данък за такъв план. За 2020 г. годишният лимит е 19 500 долара, според Службата за вътрешни приходи (IRS). Онези, които са на 50 или повече години, почти винаги - това е позволено от 97% от плановете - да правят допълнителен принос за догонване всяка година от 6 000 долара. Можете дори да допринесете за наваксането, когато сте навършили 49 години, при условие че навършите 50 години преди края на календарната година.
Ключови заведения
- Вноските за традиционните 401 (k) s или други квалифицирани пенсионни планове се правят с предварително облагани долари и така се приспадат от облагаемия ви доход. Можете да допринесате до 19 500 щатски долара годишно за такъв план през 2019 г. По-големите планове позволяват допълнителни $ 6500 годишно прихващащ принос за тези, които ще навършат 50 години или повече до края на годината, през която е направена вноската. Трябва да платите данък върху дохода върху средства, които евентуално изтеглите от плана, но данъчната ви ставка обикновено е по-ниска при пенсиониране от тази е през работните ви години.
Как 401 (k) вноски намаляват данъците ви
Тъй като вноските на плана свиват облагаемия ви доход, вашите данъци за годината трябва да бъдат намалени с вноската, умножена по пределната ви данъчна ставка, според данъчната ви група.
Колкото по-високи са вашите доходи, а оттам и данъчната ви група, толкова по-големи са данъчните спестявания от принос към план. Вземете например един печеливш, който прави 206 000 долара годишно и също така допринася 5000 долара годишно за план. Доходите им ги поставят в данъчната категория от 35%. Следователно техните данъчни спестявания от вноската са 5000 долара, умножени по 35%, или 1750 долара. Същият принос от 5000 долара, след това, осигурява 650 долара повече спестявания от данъци на нашия най-висок доход, отколкото на 55 000 долара на година, които посочихме по-рано.
Имайте предвид обаче, че ако изберете опцията Roth 401 (k), ако работодателят ви я предлага, вашите вноски не намаляват облагаемия ви доход. Вместо това вашите вноски се правят с доходи след данъци. При пенсиониране обаче, когато изтеглите вноските си, няма да дължите данъци върху тези разпределения.
Разпределения от 401 (k)
Разбира се, не избягвате да плащате завинаги данъци върху своите 401 (к) вноски, само докато не ги изтеглите от плана. Когато го направите, трябва да платите данък върху дохода при тегления или „разпределения“ по приложимата си данъчна ставка по това време. Ако изтеглите средства, когато сте по-млади от 59½, вероятно ще платите и наказание за предсрочно теглене от 10% от сумата.
Вероятно е обаче да платите по-малко, за да изтеглите средства от плана при пенсиониране, отколкото сте направили, когато сте направили вноските. Това е така, защото доходите ви (и данъчната ставка) вероятно са намалели дотогава, в сравнение с работните ви години.
Например, да кажем, че нашият висок доход се пенсионира и започва да изтегля 5000 долара годишно от плана си да допълва 75 000 долара, които получава годишно от социално осигуряване и други източници на доходи за пенсиониране. При доход от 80 000 долара годишно тя ще бъде в данъчната група от 25% и ще плаща 1250 долара за оттегляне на плана. Това е с 500 долара по-малко данък от 1750 долара, които щеше да плати, ако не беше направила първоначалната вноска от 5000 долара в плана и вместо това плати данък върху тези пари, за да ги използва за други цели. (При този сценарий тя също не би се радвала на използването на тези 500 долара през следващите години, включително евентуално да го инвестира за все по-големи печалби.)
Квалифицираните пенсионни планове изискват това данъчно третиране не само на теглене на първоначалните вноски по сметката. Всички приходи от инвестиции, които вноските може да са получили през годините между вноската и нейното разпределение, също могат да бъдат изтеглени, като за тях се прилага същият приложим данък върху дохода.
Това може да помогне за увеличаване на вашите вноски в пенсионна сметка по-добра инвестиционна стратегия от насочване на пари към обикновена брокерска сметка. Това е така, защото пропускането на плащането на данък върху вноските по сметката ви позволява да имате повече капитали, работещи от ваше име през годините, водещи до пенсиониране.
Например, човек в данъчната група от 25% с 20 години, докато не се пенсионират, може или да допринесе за облагане с 400 лева месечно към план 401 (k) или да пренасочи същата сума на печалбата към брокерска сметка. Последният вариант би дал само месечна вноска в размер на 300 долара, след като плати 25% данък върху 400 долара доход. Допълнителните 100 долара на месец от опцията 401 (k) не само увеличават вноските, но допълнително разширяват гнездото, като имат по-голям баланс, върху който печалбите могат да се състоят през десетилетия. Разликата между сценариите може да достигне десетки хиляди в дългосрочен план.
