Кредитополучателите могат да използват лични заеми за всякакви цели. Но може ли Службата за вътрешни приходи (IRS) да третира заеми като доходи и да ги облага с данъци? Всъщност не, но понякога. Личните заеми не се считат за доход за кредитополучателя, освен ако заемът не бъде простен. С други думи, не можете да бъдете облагани с данъци върху заема, освен ако кредиторът не предостави на кредитополучателя възстановяване на плащането на дължимия дълг. Това е известно като прошка за заем. В случай, че заемът бъде простен, постъпленията, свързани с първоначалния заем, се считат за "анулиране на дълг" (COD). Доходите от COD могат да се облагат с данък.
Ключови заведения
- Личните заеми не се считат за доход за кредитополучателя, освен ако заемът не бъде простен. Тъй като личните заеми трябва да бъдат изплащани, те не са облагаем доход.
Лични заеми
Личните заеми могат да бъдат заеми от банка, работодател или чрез партньорски мрежи за отпускане на кредити. Те могат да се използват за почти всичко, което кредитополучателят иска, но някои често използвани приложения включват консолидиране на дълга, планиране на сватба или извършване на други големи покупки. Докато жилищните кредити и заемите за автомобили предлагат обезпечение (банката може да вземе вашия дом или автомобил, ако не плащате), личните заеми често са необезпечени или се отпускат без обезпечение. Поради това лихвените проценти могат да бъдат по-високи. Тъй като личните заеми трябва да бъдат изплащани, те не се считат за облагаем доход.
Анулиране на приходи от дългове
Анулирането на дълга (COD) се случва, когато кредитор позволява на кредитополучателя да не изплати част или целия дълг. Облекчаване или анулиране на дълг често може да бъде получено чрез договаряне с кредитора за облекчение, често поради финансови затруднения, завършване на програми за уреждане на дългове или подаване на заявление за фалит. След като дългът се прости, той се счита за доход. Кредитополучателите трябва да получат данъчен формуляр 1099-C.
Изключения от правилото за доходите на COD
Въпреки това, няма твърдо и бързо определение на дохода от ХПК, тъй като има някои изключения от правилото. Ако заемът се прости като подарък от частен заемодател, няма доход за кредитополучателя. Това правило има някои допълнителни разпоредби. Ако заем бъде простен като подарък в размер на повече от 13 000 долара за една година, тогава общата сума, отпусната чипове, се освобождава при освобождаването от такса подарък за 1 милион долара за цял живот. В случай на смърт на кредитор, отмененият в завещанието на кредитора дълг не се счита за доход.
Извеждане на дълг
В отговор на ипотечната криза от 2007-2008 г. Конгресът на САЩ освобождава до 2 милиона долара ипотечен дълг при появата на възбрана. Ако дълг бъде освободен поради подаване на фалит, той не се отчита като доход. Същото важи и за състоянието на несъстоятелност. След зрелост от образователна институция също е възможно студентските кредити да бъдат прощавани в зависимост от работодателя на бившия студент и областта на работа.
Стратегии за ХПК
Има няколко начина да уредите анулирането на дълг. Най-честите включват преговори с кредитори, завършване на програма за облекчаване на дълга и завеждане на фалит.
Преговарянето с кредитори е трудно, но понякога в заема се записват провизии, които позволяват на кредитополучателите да намалят дълга си при определени обстоятелства, като финансови затруднения. Програмите за облекчаване на дълга могат да бъдат опция за кредитополучателите, които постоянно изостават в своите плащания. Кредитополучателите работят със съветник по дълга, за да създадат програма за плащане, която, ако бъде завършена, ще доведе до прощаване на останалия дълг.
