Ануитетите могат да бъдат страхотна инвестиция за пенсионни спестявания и планиране на имоти, но те идват с улов. Ако парите се изтеглят от рента, преди да е посочено в договора, застрахователната компания обикновено оценява тежки неустойки. Службата за вътрешни приходи (IRS) може също да преценява санкциите върху данъка върху дохода върху изтеглените средства. Размерът на неустойката зависи от възрастта на инвеститора към момента на оттегляне, колко дълго е била задържана инвестицията и обстоятелствата за извършване на оттеглянето.
Ключови заведения
- Тегленията от анюитети могат да предизвикат неустойки от два основни вида. Застрахователят, който издава таксите за анюитет, преотстъпва, ако средствата бъдат изтеглени по време на фазата на натрупване на анюитета. IRS начислява 10% неустойка за предсрочно изтегляне, ако притежателят на рентата е на възраст под 59½.
Такси за предаване на ануитет
Договорите за анюитет се издават от застрахователните компании за определен инвестиционен срок, обикновено от четири до осем години. Известен още като фаза на натрупване, това е периодът, през който първоначалната ви еднократна сума се очаква да нарасне, като натрупате средствата, които ще ви бъдат изплатени по-късно, във фазата на ануитизация. Така че всяко оттегляне, което направите през този период, налага такса за предаване.
За всяка година се провежда инвестицията, неустойката за предсрочно изтегляне се променя, като се намалява колкото по-дълго се държи анюитетът. Това се нарича график за предаване. Не са редки случаите, когато наказанието за предсрочно изтегляне, направено през първите няколко години от притежаването на анюитет, надвишава 5%. Например, анюитетът със срок на инвестиция от осем години може да наложи такса за предаване от 8% през първата година, след като се регистрирате, 7% през втората година и т.н., отпадайки един процент на година до осма година.
Данъчни санкции върху анюитетите
В допълнение към неустойките, оценявани от застрахователната компания, ранното оттегляне може да предизвика и IRS неустойка - по-специално 10% неустойка за отказ, същата такса, наложена при ранни разпределения от 401 (k) или Индивидуална пенсионна сметка (IRA).
Причината: Анюитетите се считат за продукт за пенсиониране от IRS, независимо дали договорът се държи в квалифициран пенсионен план (което обикновено не е добра идея, така или иначе). Дори неквалифицираните анюитети (тези, закупени с долари след данъци и не държани в сметка за пенсиониране) изискват от собственика да достигне 59-годишна възраст, преди да предприеме безвъзмездни разпределения.
Наред с неустойките, ранното изтегляне от анюитети може също да бъде облагано с данъци върху дохода, изчислени по редовната ви ставка на данъка върху доходите (обикновено всяка печалба минус първоначалната сума, която сте инвестирали в анюитета).
10% неустойката се прилага за частта от печалбата при теглене - което не звучи твърде лошо, освен че, когато става въпрос за анюитети, IRS приема, че печалбите се изтеглят първо (не е първоначалната ви инвестиция).
Изключения от правилата за ануитетно наказание
За щастие, подобно на пенсионните сметки, анюитетите позволяват предсрочно изтегляне без неустойка в случай, че анюитетът стане инвалид или умре. Освен това някои договори предлагат полза за отнемане на безвъзмездно теглене, за да се плащат разходи за дългосрочни грижи.
Много анюитетни договори също позволяват на собственика да изтегля до 10% от стойността на договора или премията всяка година, както е определено в договора, без наказание.
