Не можете да прехвърлите традиционен IRA в план 529 без да плащате данъци. IRS разглежда преместването на пари от вашия IRA в план 529 като разпределение, включено в облагаемия ви обикновен доход.
Отвъд данъка върху дохода, вие също ще се сблъскате с допълнителна 10% данъчна санкция за предсрочно изтегляне, ако все още нямате 59½ години. След тези данъци можете да допринесете с това, което е останало в плана за 529.
Ключови заведения
- Не можете да прехвърлите IRA в план 529, без да вземете данъчен удар, а в някои случаи и да платите неустойка. По-добрите варианти включват използване на разпределение на IRA за заплащане на разходи за образование или финансиране на 529 с редовен доход. Всички 50 щата предлагат 529 спестяващи планове, за да помогнат на семействата да спестят за разходи за висше образование.
Има по-добри варианти за подпомагане на плащането на разходите за висше образование. Помислете вместо това тези алтернативи.
Използвайте разпределението на IRA за финансиране на образователни разходи
Вместо да отваряте 529, може да помислите да използвате дистрибуцията на IRA за разходи за образование. Оттеглянето от традиционната ви ИРА за целите на висшето образование се освобождава от 10% неустойка. Това изключение се прилага и за Roth IRAs.
Има два вида 529 планове: предплатени планове за обучение и спестовни планове.
Разходите, освободени от санкции, включват „обучение, такси, книги, консумативи и оборудване, необходимо за записване или посещение в подходяща образователна институция“, според IRS. Трябва да посетите уебсайта на IRS, за да получите пълна разбивка на освободените разходи за квалифицирано висше образование.
Не забравяйте, че разходите за висше образование биха ви освободили от 10% неустойка, но разпределението все още ще облага обикновения данък. Освен това може да се наложи разпределението да бъде включено като приход от всякакви молби за финансова помощ, така че не забравяйте да го навреме внимателно.
Финансирайте 529 с редовен доход
И накрая, може да помислите да отворите план за 529 и да допринесете за него от редовния си доход, а не от Вашата ИРА. По този начин можете да избегнете както обикновения данък, така и данъка за предсрочно изтегляне от вашия ИРА и да започнете да увеличавате фонд за колежи.
Друго предимство е, че бабите и дядовците (и родителите също) могат да допринесат до 15 000 долара (през 2019 и 2020 г.) за план 529 на дете годишно и вноските могат да бъдат изключени от данъци за подаръци. Ако е женен, всеки баба и дядо (или родител) може да даде 15 000 долара за общо 30 000 долара на двойка.
В допълнение, 529 плановете на много държави позволяват на собственика на акаунта да вземе изцяло или частично приспадане на данъка върху доходите на държавата за вноски в плана.
Ако не сте сигурни в най-добрата стратегия за вашето конкретно състояние и ситуация, трябва да се обърнете към финансов съветник за ръководство.
