Да. SEP IRA е просто традиционна IRA, която получава вноски от работодател SEP и работи по същите правила.
Само да поясня:
- Традиционната индивидуална пенсионна сметка (IRA) е дългосрочен план за спестявания, който позволява на човек или двойка с облагаем доход да инвестира част от годишния брутен доход до зададения максимум всяка година. Тези пари не подлежат на облагане с данък върху дохода през същата година и парите не се облагат с данък, тъй като се натрупват от година на година. Когато собственикът на акаунта се пенсионира и започне да взема пари, той е облагаем като обикновен доход. IRA план за самозаетост (SEP) е вариант, който е предназначен за фрийлансъри и за собственици на малък бизнес с поне един служител. За разлика от традиционната IRA, служител не може да участва във фонда. Но работодателят може да участва във фонд на служителя, както и в собствен фонд.
SEP IRA е предназначен да бъде лесен за настройка и гъвкав за използване. Например, работодателят може да реши в края на годината дали да направи вноска и колко. (Работодателят не може да участва само в собствения си фонд, но също така трябва да направи вноска във всички приемливи фондове на служителите.)
Ключови заведения
- SEP IRA е вид традиционна IRA, предназначена за фрийлансъри и собственици на малък бизнес. Както при всеки традиционен IRA, можете да конвертирате акаунта в Roth IRA. Само не забравяйте, че ще дължите данъци върху дохода за тази данъчна година върху цялото салдо,
Разбиране на SEP IRA
Подобно на традиционната IRA, SEP IRA може да бъде открита почти във всяка банка, финансова институция, лична инвестиционна фирма или онлайн платформа за търговия. Налично е голямо разнообразие от възможности за инвестиции, от консервативни облигационни фондове до агресивни фондови фондове за растеж.
Това обаче не е само всеки акаунт. Това е специална сметка на IRA и това, което я прави специална е, че е одобрена от Службата за вътрешни приходи като пенсионно спестовно средство с одобрени от федерални данъчни облекчения.
По дефиниция IRA е спестовно отсрочено спестяване. Има ползи за вас и вашите служители:
За да конвертирате SEP IRA, свържете се с финансовата институция, която управлява парите. Можете да преобърнете парите там или във всяка друга компания, която предлага IRAs.
Данъците върху парите, внесени в сметката, се забавят до изтеглянето на парите, вероятно след пенсиониране. Данъчният Ви доход и този на Вашите служители се намаляват за тази година. Така че действителният удар върху нетния ви доход е по-малък, отколкото би бил, ако просто сте отворили спестовна сметка, за да скриете парите си. Освен това не сте облагани с данък върху печалбата от година на година. Всички данъци се дължат само когато теглите пари.
Традиционната IRA се нарича „традиционна“, за да я разграничи от другия основен тип IRA, Roth.
Преобразуване на SEP IRA в Roth IRA
A Roth IRA има една основна разлика от традиционната IRA: данъците се плащат предварително. Това означава, че плащате приходи след данъци, като не получавате незабавно данъчно приспадане. Но никога повече не дължите данъци върху тези пари, главница или печалба, когато изтеглите парите след пенсиониране.
Когато конвертирате всеки традиционен IRA, включително SEP IRA, в сметка Roth, дължите данъци върху салдото през тази данъчна година. Това се счита за добро пенсионно планиране, ако можете да си позволите да плащате данъците сега, вместо да ги дължите по-късно, след като се пенсионирате. Това е особено вярно, ако очаквате да сте в по-висока данъчна категория след като се пенсионирате.
Друго предимство на Roth IRA е, че няма да се изисква да правите минимални годишни тегления, както при традиционните IRA. IRS вече е намалил и следователно не се интересува дали или кога използвате парите.
И накрая, Roth IRA няма санкции за предсрочно изтегляне. Ако абсолютно трябва да нахлуете пенсионната си сметка, преди да се пенсионирате, можете.
Как да
За да преобразувате в Roth IRA, свържете се с финансовата институция, която управлява вашия SEP или друг традиционен акаунт в IRA. В IRS-говоря това е попечителят на сметката. Можете да прехвърлите парите в Roth сметка в тази институция или някъде другаде, ако решите.
Във всеки случай не забравяйте да поискате преобръщане. Не искате тези пари да бъдат платени в ръцете ви. Дори и да не го използвате, можете да се сблъскате с наказания за ранно изтегляне.
