Какво представлява прихващането?
Постигната вноска е вид пенсионна вноска, която позволява на хората на възраст над 50 години да правят допълнителни вноски за своите 401 (k) акаунти и / или индивидуални пенсионни сметки (IRAs). Приносът за догонване ще бъде по-голям от стандартния лимит за вноски.
Разпоредбата на догонващия принос е създадена от Закона за примиряване на икономическия растеж и данъчното облекчение от 2001 г. (EGTRRA), така че възрастните хора да могат да отделят достатъчно спестявания за пенсиониране.
Как работят прихващанията
Първоначално възможността за извършване на вноски за догонване по EGTRRA бе определена да приключи през 2011 г. Въпреки това, Законът за пенсионна защита от 2006 г. направи вноските за догонване и другите пенсионни разпоредби постоянни.
Въпреки че използването на средства за догонване е чудесен начин за много хора да разширят спестяванията си за пенсиониране, няколко проучвания показват, че малко кандидати, отговарящи на условията за ползване, използват вноски за догонване.
- За 2019 и 2020 г. лимитът на IRS за годишни вноски за IRA е 6 000 щатски долара годишно, докато лимитът за догонващо покритие за лица на възраст 50 и повече години остава 1000 долара. За тези служители на възраст над 50 и повече, които участват в 401 k, 403 (б), повечето 457 планове, заедно с Плана за спестовни спестявания на федералното правителство, този процент на догонване е 6 500 долара за 2020 г. (6000 долара за 2019 г.). Приносът за тези планове е ограничен до $ 19 500 за 2020 г. (19 000 щатски долара за 2019 г.). При опростените 401 (к) планове оставащият принос остава 3000 долара за 2019 и 2020 г.
Ключови заведения
- Допълнителните вноски позволяват на по-възрастните спестители да пенсионират да внасят суми, надвишаващи стандартния лимит за тяхната квалифицирана пенсионна сметка. За 2019 и 2020 г. стандартният лимит за вноска на IRA е 6000 долара годишно, докато лимитът за набиране е 7 000 долара. Прихващанията са разрешени само за работници на възраст над 50 години.
Изплащане на вноски и обща механика на плановете за пенсиониране
Физическите лица могат да правят договори за догонване в различни пенсионни планове, включително популярния 401 (k) спонсориран от служители. Онези, които нямат спонсорство със служители, могат да създадат и да допринесат за традиционен или Roth IRA. Важно е да имате една от тези опции за пенсиониране (други опции включват плановете SIMPLE и SEP IRA) и да започнете да плащате рано, за да не е необходимо да правите догонващи вноски по-късно в живота.
Към декември 2018 г. имаше 55 милиона активни участници в 401 (к) планове с общ дял от 5, 3 трилиона долара активи. В исторически план плановете 401 (k) бяха критикувани заради високите си такси и ограничените възможности; въпреки това, реформата на плана през последните години е в полза на служителите.
В допълнение към предлагането на догонващи вноски, средният план предлага приблизително две дузини различни възможности за инвестиция, които балансират риска и възнаграждението, според предпочитанията на служителите. Много разходи за финансиране и такси за управление са останали на ниво и / или дори са намалели, което прави опцията 401 (k) възможна за повече американци. По-широкото разбиране на 401 (k) s, чрез инициативи за образование и оповестяване, ще продължи да стимулира участието.
Докато планът 401 (k) се финансира с долари преди данъчно облагане (което води до данъчен налог при теглене надолу по линията), Roth 401 (k) е друг вид спонсорирана от работодателя инвестиционна спестовна сметка, която се финансира с данъци пари. Има предимства на всеки от тези планове, в зависимост (между другото) от това, което смятате, че данъчната ви ситуация ще бъде при пенсиониране.
