Какво е освободен лихвен дивидент
Освободен лихвен дивидент е разпределение от взаимен фонд, който не подлежи на федерален данък. Дивидентите за освободени лихви често са свързани с взаимни фондове, които инвестират в общински облигации. Докато дивидентите за освободени лихви не подлежат на федерален данък върху дохода, те все още могат да бъдат облагани с данък върху доходите на държавата или с алтернативния минимален данък (AMT). Приходите от дивидент трябва да се отчитат в декларацията за данък върху дохода и да се отчитат от взаимни фондове във Формуляр 1099-INT.
НАРУШЕНИЕ НАДОЛУ Освобождаване от лихви дивидент
Освободен лихвен дивидент е плащане от взаимен фонд, който не подлежи на федерален данък върху доходите. Хората с висока нетна стойност са по-склонни да използват общински облигации и средства, тъй като данъчните спестявания превишават по-ниската възвръщаемост, осигурена от инвестициите. Данъчните облекчения, предоставени от инвестициите, включително освободените лихви, се губят, ако инвестициите се държат в IRA. Това е така, защото всички дивиденти и лихви в рамките на IRA се считат за освободени от данъци.
Пример за дивидент за освобождаване от лихва
Например Бил и Бъфи Бланкенмайер са инвеститори с висока нетна стойност. Те търсят начини да намалят федералната си данъчна сметка. Те работят със своя инвестиционен професионалист, за да създадат портфолио от общински облигации, които да поддържат общините, разположени в държавата им на пребиваване. Лихвените плащания, генерирани от този портфейл от облигации, ще бъдат освободени от лихви дивиденти.
