Какво е общ изпит?
Общият преглед е регулаторна мярка, създадена за улесняване на подробни и задълбочени проверки на банките. Общите прегледи включват оценка на процесите на управление и дейностите на финансовата институция (FI), лицензирана за получаване на депозити и даване на заеми, за да се гарантира, че те са в съответствие със законите и разпоредбите и работят добре.
Различни ръководни органи са отговорни за оценката на здравето на банките. Обикновено националните банки се преглеждат от Службата на контролера на валутата (OCC), банките, наети с държавна наем, се проверяват от Федералната корпорация за гарантиране на влоговете (FDIC) или от държавния банков отдел, а банковите холдингови компании се проверяват от Федералния резерв Борд (FRB).
Ключови заведения
- Общият преглед е регулаторна мярка, създадена с цел да се даде подробна оценка на всички аспекти на банката. Специалистите проверяващи оценяват процесите на управление и дейността на банките, за да гарантират, че те са в съответствие със законите и разпоредбите и функционират стабилно. Изследването се провежда от ръководния орган на различните нива на банките и обикновено се случва на всеки две години.
Разбиране на общ изпит
Общият преглед обикновено се провежда на всеки две години. Банковите проверяващи, които извършват изпита, ще разгледат задълбочено въпросната банка, като фокусират много време върху нейните финансови отчети, докато интервюират персонала и мениджърите върху политиките и процедурите.
Изпитващите ще разгледат надзорните указания, препоръки и проблеми на банката. Те ще се задълбочат в цялостното финансово състояние на банката, ще проучат нейните доверителни операции, здравето и ефективността на електронните й системи и нейните резултати по отношение на покриване на кредита нуждите на общността, в която работи. Изпитващите също ще преценят дали банката е в съответствие с държавните и федерални разпоредби.
В САЩ има повече от 2000 проверяващи, които имат задачата да оценяват банките.
Информацията, която банковите проверяващи изискват по време на общия изпит, включва:
- Писмените политики и процедури на банката. Най-новият съвет на банкатаПротоколи от заседанията на борда Доклади на одити, просрочени сметки, проблемни заеми и др.
Прегледите, свързани с общ преглед, могат да се извършват както на място, така и извън него. Изпитващите могат да преглеждат писмена информация и доклади в собствените си офиси и след това да се насочат към банката, за да проведат подробни интервюта с ръководството.
Записване на общ изпит
След като общият изпит приключи, проверяващите ще проведат среща за напускане с ръководството на банката и може би с нейния съвет на директорите (B от D). По време на срещата ще бъдат представени констатации, ще бъдат излъчени становища и на банката ще бъде издаден рейтинг. След като този процес приключи, FDIC ще публикува доклад за проверка, в който подробно описва своите наблюдения.
Когато оценяват безопасността и стабилността на FI, проверяващите следват това, което е известно като системата CAMELS: адекватност на капитала, качество на активите, управление, печалба, ликвидност и чувствителност (към системен риск). Банките получават класиране по скала от едно до пет във всяка категория, като едната е най-високата или най-силната, а петте са най-ниските или най-слабите.
Банките, които получават средна оценка по-малка от две, се считат за висококачествени институции. Банките с CAMELS от четири и пет, от друга страна, ще бъдат поставени в списък за наблюдение от регулаторите и ще бъдат наблюдавани отблизо.
