Гробарите и тези в погребалния и погребален бизнес винаги ще могат да разчитат на постоянен поток от клиенти. И тъй като данъците, разбира се, са другият неизбежен елемент от живота, подготвителите на данък върху доходите се радват на подобно ниво на сигурност на работните места през последните няколко десетилетия. Но промените в демографията както на тези в бранша, така и на тяхната клиентела създадоха елемент на несигурност по отношение на бъдещето на тази професия. Сега данъкоплатците имат повече възможности от всякога, когато става въпрос за подаване на декларациите си, а подготвителите са принудени да предлагат все по-широк спектър от продукти и услуги, за да поддържат бизнеса си.
Променящ се пазар
През 2012 г. имаше около 160 милиона домакинства, подали данъчни декларации в Америка. И въпреки всички неотдавнашни промени, данъкоплатците все още имат три основни пътища, от които да изберат, когато подават документи. Около три пети от подателите на файлове отидоха при сертифициран счетоводител (CPA) или франчайз за подготовка на данъци, като H&R Block или Jackson Hewitt, за да подготвят данъците си. Филърите със сложна възвръщаемост, като тези, които имат бизнес доходи или удръжки от корпорации, партньорства или лизинг на петрол и газ или търговци на ден, които ще изискват сложни изчисления на базата, ще продължат да използват обучени професионалисти, за да подготвят възвръщаемостта си. Но по-голямата част от файловете с по-опростени връщания се представят с все повече опции, които дават възможност те сами да изпълнят тази задача. Други 30% от файловете използват компютърни програми като Turbotax и Quicken. Разбира се, тези софтуерни програми са достъпни от години, за да позволят дори на хората с умерено трудна възвръщаемост, като например някой, който ръководи страничен бизнес извън дома си и дефинира удръжки, да подават своите връщания по електронен път.
Пазарът стана още по-конкурентен с по-евтините уеб-базирани програми като TaxAct и TaxSlayer, които вече са достъпни чрез програмата за безплатни файлове IRS. Неотдавнашното въвеждане на безплатно електронно подаване на държавни декларации чрез уебсайтове за държавни данъци предоставя на много файлове безвъзмездна алтернатива за държавно подаване, което обикновено идва с такса дори при IRS Free File програми. Прекратяването на заемите за очакване на възстановяване (RALs) също значително намали долните редове на много по-малки фирми за подготовка, както и основните франчайзи. Подготвителите, които притежават или работят за малки фирми, които преди това зависеха от таксите за подготовка за връщане като основен източник на приходи, видяха значително намаляване на доходите си в резултат на тази промяна.
Дигиталната ера
Самият процес на данъчна подготовка непрекъснато става по-бърз и ефективен, тъй като все повече информация е налична в цифров формат. Нарастващ брой подготвители вече могат да импортират много или всички клиентски данни от уебсайтове за лични финанси, като Mint.com или програми за счетоводство като Quicken, директно върху данъчните им декларации с едно щракване, вместо да въвеждат всички тези номера ръчно. А електронните подписи, които се въвеждат с устно разрешение на клиента, често правят ненужно клиентите физически да се появяват в офиса на подготвителя. Мобилните приложения позволяват на данъкоплатците, които подават кратки формуляри, да заобиколят напълно компютърната подготовка.
Услуги с добавена стойност
Интелигентните подготвители на данъци знаят, че изготвянето на данъчна декларация на клиента също е изключително ефективна форма за търсене на други видове бизнес. Една от ключовите причини за това е, че повечето клиенти не гледат на своите подготвители като продавачи, а като професионалисти или съветници. Това стратегическо предимство позволява на тези с подходящо обучение, лицензиране и опит бързо да установят цялостното финансово състояние на клиента и да предложат застрахователни или инвестиционни продукти или други услуги, които може да са необходими, като одит, счетоводство или дори цялостни финансови планове. Допълнителните приходи, които могат да се получат от този подход, могат да бъдат значителни в много случаи.
Например, подготвител, който носи лиценз за животозастраховане и застраховане, може да направи стандартна възвръщаемост от 150 долара за клиент, който се пенсионира и трябва да прехвърли 200 000 долара, които е натрупал в пенсионния си план на своята компания. Подготвителят може да премести тези пари в индексирана рента и да извлече допълнителни $ 10 000, ако превозвачът, който се използва, плати 5% брутна комисионна. Клиентът е получил важно допълнително предимство без допълнителни разходи за джобни средства, а подготвителят е получил допълнителни приходи, които в противен случай биха изисквали подготовката на приблизително още 67 печалби при тази цена на база данъчна такса. Практикуващите, които могат успешно да интегрират своя данъчен бизнес с други аспекти на финансовото планиране, могат да получат предимство, като предлагат безплатни или намалени доходи за клиенти, които използват по-печелившите си услуги.
Законът за достъпна грижа предоставя още една възможност да предложи допълнителни услуги на своите клиенти. Джаксън Хюит и H&R Block са интегрирали записването в Obamacare директно в процеса на събеседване и по-малките подготвители скоро ще могат да следват примера. Това може значително да опрости процеса на записване за клиентите, като им позволи да използват постъпленията от данъчните си декларации за заплащане на здравно покритие. Други доставчици на данъци като TaxAct също позволяват на файловете, които трябва да плащат образователни разходи за себе си или на техните зависими, да използват информацията при връщането си, за да генерират форма FAFSA.
Регулаторни промени
Друго ключово развитие в данъчната индустрия се случи през 2011 г., когато IRS най-накрая започна да изисква всички платени данъчни подготвители, които не са вече CPA, записани агенти или данъчни адвокати, да преминат годишен тест за компетентност и да завършат 15 часа непрекъснато обучение. Тази разпоредба вероятно ще засегне и най-тежко малките фирми, тъй като големите франчайзи вече разполагат с данъчни училища и други ресурси за изпълнение на това задължение. Франчайзите твърдят, че този закон ще намали броя на некомпетентните подготвители, които работят за малки фирми, докато противниците твърдят, че той просто ще намали конкуренцията им от тези фирми, като изгони много от тях да работят.
Долния ред
Въпреки че индустрията за подготовка на данъци вероятно ще оцелее и може би дори да процъфти в обозримото бъдеще, подготвителите както в големите, така и в малките фирми могат да очакват конкуренцията им да се увеличи и ще трябва да продължат да намират начини да се разграничат от своите връстници, за да поддържат рентабилност. На клиентите ще бъде предложен непрекъснато широк спектър от възможности за избор не само как те могат да подадат, но и допълнителни финансови и счетоводни услуги, които могат да се нуждаят. За повече информация относно бъдещето на данъчната подготовка се консултирайте с вашия данъчен подготвител или финансов съветник.
