След като поставите пари в Roth IRA, можете да търгувате взаимни фондове или други ценни книжа във вашата сметка без никакви данъчни последици. Това важи и за традиционните IRAs. Двата типа IRA обаче се различават по това, което се случва, когато продадете взаимен фонд и изтеглите парите.
За разлика от това, с взаимни фондове, държани извън IRAs и други сметки с облагане с данъци, вие ще дължите данъци върху печалбата си всеки път, когато продавате фонд - дори ако просто премествате парите от един фонд в друг в един и същ взаимен фонд търговско дружество.
Ключови заведения
- Можете да търгувате взаимни фондове в рамките на вашата Roth IRA (или традиционна IRA) без данъчни последици. Ако планирате да продадете взаимен фонд в Roth IRA и да изтеглите парите, няма да дължите никакъв данък, стига да отговаряте на критериите за квалифицирана дистрибуция. С традиционните ИРА ще дължите данък върху печалбите си, както и върху предишните си необлагаеми вноски.
Данъчни разлики между Roth и традиционните IRAs
Roth IRAs и традиционните IRA действат различно по отношение на данъците и в други важни аспекти. С Roth IRAs парите, които влагате, се облагат като част от доходите ви и при сегашната ви пределна данъчна ставка за годината, в която правите вноската.
В традиционната IRA обаче вашите вноски се правят с доход от облагане, което означава, че парите в този момент не се облагат с данък, а ще бъдат обложени с данък, когато евентуално вземете разпределения от сметката. Това включва както вашите първоначални вноски, така и техните приходи.
И двата типа IRA ви позволяват да избягвате плащането на данъци всяка година върху капиталовите печалби или друг доход, който генерира вашата сметка. Въпреки това, Roth и традиционните IRA се различават значително в това как се третират тези печалби, когато ги изтеглите от сметката.
Когато изтеглите парите
При традиционния IRA данъкът е просто отложен и ще трябва да плащате данъци върху вноските и всички печалби по обичайните си ставки на данъка върху дохода. С Roth IRA тези пари са без данъци, стига да отговаряте на критериите за квалифицирано разпределение. Обикновено това означава, че трябва да сте на поне 59½ години и да сте държали сметката поне пет години, въпреки че има и няколко други специфични ситуации, които също отговарят на условията. (Забележка: Можете да изтеглите оригиналните си вноски от Roth IRA по всяко време и без данъци, ако някога се наложи.)
За да имате право на безмитна дистрибуция от вашата Roth IRA, обикновено трябва да сте поне 59½ и да държите сметката в продължение на пет или повече години.
Като илюстрация, да предположим, че имате взаимен фонд в Roth IRA, който е нараснал до 15 000 долара от първоначалната си вноска от 5000 долара, а сега искате да го продадете и да изтеглите парите от сметката си. Ако приемем, че това е квалифицирана дистрибуция, нито първоначалната ви инвестиция от 5 000 долара, нито печалбата ви от 10 000 долара са облагаеми и можете да правите както желаете с пълните 15 000 долара.
При традиционна IRA обаче, цялата ви дистрибуция ще бъде обложена по пределната ви данъчна ставка за обикновен доход. Така че, например, ако сте в пределния данъчен диапазон от 22%, изтеглянето ви от 15 000 долара ще ви струва 3 300 долара данъци и ще ви струва само 11, 7000 долара. Вашата държава може да иска и част от това.
Междувременно, ако сте държали парите извън план с преференциални данъци, като например в редовна брокерска сметка, печалбата ви (10 000 щатски долара) ще бъде обложена с данък по вашата дългосрочна ставка на данък върху печалбата, а не върху данъчната ставка. Ако това е 15%, ще дължите 1500 долара данък.
Долния ред
Ако притесненията относно данъчните последици ви пречат да движите пари в рамките на вашата ИРА, независимо дали е Roth или традиционна, не позволявайте да ви задържи. Ако обаче продавате взаимен фонд в традиционен IRA и планирате да изтеглите парите, имайте предвид, че вероятно ще дължите някакъв данък.
