Индивидуалните пенсионни сметки (IRAs) са жизненоважна част от пенсионните спестовни планове в САЩ. Средният баланс на сметката на IRA зависи от възрастта на титуляра на сметката и броя на годините, в които те правят вноски.
Средно двадесетмесечините са отнели $ 13 000 в IRAs, докато тези в началото на 60-те, които наближават пенсиониране, салдото е по-близо до $ 165, 000.
Но докато общото салдо по сметката на IRA е средно $ 120 000, според Службата на правителствената отчетност (GAO), повече от 300 IRAs имат баланс над 25 милиона долара.
През 2012 г. тогавашният републикански кандидат за президент Мит Ромни е съобщен, че има над 100 милиона долара в самостоятелно насочена IRA, според публичните оповестявания.
С годишен лимит на вноската за IRA от 6000 долара (към 2020 г.) за хора под 50 години, как е възможно това?
Изключението, а не нормата
Трябва да се подчертае, че ИРА на стойност 25 милиона долара или повече са изключително редки. По-малко от 0, 0007% от всички IRA имат толкова пари в тях. Имаше само 791 ИРА с между 10 и 25 милиона долара, което представлява само 0, 0018% от сметките.
По-голямата част от IRAs - около 98% - имат остатъци от 1 милион долара или по-малко.
Най-добрият сценарий за повечето от нас
Да допуснем, че сте започнали пенсионно планиране рано и правите 6 000 долара максимален годишен принос по ИРА всяка година в продължение на 50 години, докато вашите инвестиции растат на 8% годишно. След 50 години вашият IRA ще струва около 3, 7 милиона долара - достатъчно пари, за да се пенсионират удобно.
Според проучването на GAO, за да натрупате баланс, много по-голям от това, ще са ви необходими големи индивидуални и работодателски вноски, поддържани в продължение на десетилетия.
Тези активи трябва да бъдат прехвърлени от работодателски план, което е осъществимо, тъй като няма ограничение за натрупването на IRA или прехвърлянето от планове с дефинирани вноски от работодателя.
Помага, ако можете да инвестирате в активи, които не са достъпни за повечето инвеститори, както направи Ромни.
Как го направи Мит Ромни
Ромни използва SEP IRA, пенсионерски план, който работодателите или самостоятелно заетите лица могат да установят, че има много по-висок лимит на вноски до 57 000 долара годишно (към 2020 г.), в зависимост от доходите.
Но дори и с по-висока от средната възвръщаемост, типичният SEP IRA няма да дойде никъде близо до салдото на Ромни от 100 милиона долара. И как Ромни го направи?
Според история на Уилям Д. Кохан, която се появи в The Atlantic , озаглавена Какво наистина се случва с Ира на Мит Ромни от $ 102 млн., Сумата пари в IRA на Ромни имаше малко общо с избора на инвестиции.
„Истината за IRA на Ромни е, че огромният й размер има много малко общо с избора на правилните инвестиции и много повече общо с алхимията на самия бизнес с частен капитал и възможностите, които излизат от този островен свят за хора като Ромни, който беше основател и главен изпълнителен директор на Bain Capital поне 15 години. "
Вместо да избере печеливши инвестиции, Ромни вероятно използва пренесена лихва, която е дял от печалбата от частна инвестиционна компания. Малко американци имат достъп до носения интерес, за да увеличат IRA до свръхразмери.
Като основен партньор на Бейн, Ромни успя да вложи малка част от собствения капитал, необходим за изкупуване, и след това да извлече 20% от печалбата, ако сделката върви добре.
Хипотетично, първоначалната инвестиция на Ромни - да речем, 30 000 долара от неговата ИРА - лесно би могла да набъбне до десетки милиони долари пренесени лихви от една голяма сделка. След това той би могъл да използва тези милиони, заедно с приноса си от 30 000 долара всяка година, за да инвестира в повече сделки с Bain Capital.
Няма да отнеме много време, за да създадете сметка на стойност 100 милиона долара.
Малки удобства
Що се отнася до данъците, свръхразмерените ИРА са в неизгодно положение. Тегленията от традиционните IRA или SEP IRA се облагат с данъка по текущата ви ставка на данъка върху дохода, а не от често по-ниската ставка на капиталовите печалби.
За Ромни това вероятно би означавало разликата между плащането на 20% данък печалба от капитала и 37% обикновения данък върху дохода за неговата най-висока степен на данъчна категория. Това е огромна разлика в данъците.
За Ромни и други този тип хазарт се развиваше в негова полза, защото той имаше десетилетия, за да отгледа огромна ИРА по необлагаем начин, което можеше повече от компенсиране на по-високите данъци върху тегленията надолу.
