Сумата, която правите по спестовна сметка, вероятно е доста ниска, дори и да поддържате значителен баланс в нея. И все пак, независимо от лихвата, която печелите по сметката, се счита за облагаем доход от Службата за вътрешни приходи (IRS) и трябва да се отчита във вашата данъчна декларация.
Ключови заведения
- Спестовните сметки се облагат с всяка лихва, спечелена над 10 щатски долара. 1099-INT изпратена от банката на IRS заедно с данъчната декларация.
Какво се облага с данъци и защо
Спестовните сметки обикновено не се смятат за инвестиционни средства. Въпреки това IRS счита всеки лихвоносен финансов инструмент за инвестиция за данъчни цели.
Вие сте облагани с данък върху всяка лихва, спечелена по сметката над минимум 10 долара, въпреки че финансовият съветник Ребека Доусън от Silber Bennett Financial в Лос Анджелис, Калифорния, предупреждава, че „IRS изисква от вас да отчитате всички облагаеми лихви в доходите си. Ако приемете паричен стимул от банката за откриване на нова спестовна сметка, този бонус също е облагаем и трябва да се отчита и “, добавя тя.
Лихвите от спестовна сметка се облагат с пределна ставка. С други думи, ако редовната ви група от данъци върху доходите ви поставя в 35% скоба, тогава лихвата по вашата спестовна сметка се облага с тази ставка.
За данъчни цели това, което се случва с лихвата, след като го спечелите, е без значение. Тя ще бъде обложена по същия начин, независимо дали пазите парите, прехвърляте ги в нова сметка или ги харчите.
Какво е освободено от данък
Въпреки че спечелената лихва по спестовните сметки е обложена, няма да се налага да плащате данъци върху салдото на сметката. Ако вашата спестовна сметка има 10 000 щатски долара и печелите 0, 2% лихва, вие се облагате с данък само върху 20-те долара лихви, които банката ви кредитира, а не върху тежката главница, която управлява тези приходи.
Някои видове сметки, като индивидуални пенсионни сметки (IRA), позволяват лихвите върху спестяванията да натрупат отсрочени данъци и тези приходи не трябва да се отчитат. Както казва Доусън, „тези правила се прилагат само за традиционните или онлайн спестовните сметки. Те не трябва да се бъркат със спестяванията, съхранявани в IRA. Лихвата за тях е отложена от данъци: Вие плащате данъци върху нея, само когато средствата са изтеглени. " (Всъщност, ако този IRA е Roth, дори не плащате данъци върху печалбата, когато го изтеглите, стига да навършите 59½ годишна възраст.)
Как да пила
Според финансовия съветник Доусън в края на януари или така всяка година „финансовата институция, която държи вашата спестовна сметка, изпраща формуляр 1099-INT, показващ лихви, спечелени през предходната година“. Този формуляр трябва да бъде изпратен до IRS, когато подадете данъчната си декларация.
Повече информация за данъчното облагане на получените лихви може да намерите в Тема 403 на IRS.gov. Информацията за задържане на резервни копия се обсъжда в тема 307.
Колкото и пренебрежимо да изглежда лихвата, спечелена по спестовна сметка, Доусън казва, че е неразумно да се пренебрегва отчитането. „Ако данъците ви не бъдат платени върху лихвата, спечелена във вашата спестовна сметка, IRS ще налага санкции и такси.“
Съветник Insight
Ребека Доусън
Silber Bennett Financial, Лос Анджелис, Калифорния
Финансовата институция, която държи вашата спестовна сметка, изпраща формуляр 1099-INT, показващ лихви, спечелени през предходната година, в края на януари. Облагате се само с всяка лихва, спечелена по сметката над минимум 10 долара, въпреки че IRS изисква от вас да отчитате всички облагаеми лихви в доходите си. Ако сте приели паричен стимул от банката за откриване на нова спестовна сметка, този бонус също е облагаем и трябва да бъде отчетен също. Ако вашите данъци не са платени върху лихвите, спечелени във вашата спестовна сметка, IRS ще налага санкции и такси.
Тези правила се прилагат само за традиционните или онлайн спестовните сметки. Те не трябва да се бъркат със спестяванията, съхранявани в IRA. Лихвата за тях е отложена от данъци: Вие плащате данъци върху нея, само когато средствата са изтеглени.
