Съдържание
- Тегления без данъци: Roth IRAs
- Когато тегленията на IRA се облагат с данък
- Начини за избягване на наказанието за оттегляне
- Само редовен данък върху дохода
- Необходими минимални разпределения
- Долния ред
Колко ще плащате данъци по теглене на индивидуална пенсионна сметка (IRA), зависи от вида на IRA, вашата възраст и целта на тегленето. Понякога отговорът е нулев - не дължите данъци. В други случаи дължите данък върху дохода върху изтеглените пари, а понякога и допълнителна санкция, ако теглите средства преди навършване на 59½ години. От друга страна, след определена възраст може да се наложи да изтеглите пари и да плащате данъци върху тях.
Има множество опции за IRA и различни места за получаване на тези типове акаунти, но Roth IRA и традиционните IRA са далеч най-широко разпространените типове. Правилата за оттегляне за други видове IRA са подобни на традиционните IRA, с някои малки уникални разлики. Други видове IRA са SEP-IRA, Simple IRA или SARSEP IRA. Всеки тип има различни правила за това кой може да отвори такъв.
Ключови заведения
- Само Roth IRA предлагат безвъзмездно теглене. Ако теглите пари преди навършване на 59½, ще ви бъде начислена 10% неустойка в допълнение към редовния данък върху доходите, освен ако не отговаряте на някое от данъчните изключения или не изтегляте вноски от Roth (не печалба). Ако вашият IRA не е Roth, ще бъдете облагани с данъци при теглене по редовната ставка на данъка върху дохода за тази година. На възраст 72 години се изисква да теглите пари от всеки тип IRA, но не Roth - независимо дали ви е необходим или не - и плащат данъци върху дохода върху него.
Безмитни тегления: Само Roth IRAs
Когато инвестирате с помощта на Roth IRA, вие депозирате парите, след като те вече са обложени с данък. Когато изтеглите парите при пенсиониране, вие не плащате данък върху теглените от вас пари или върху печалбите, получени от вашите инвестиции, значителна полза. За да се възползвате от това безвъзмездно изтегляне, парите трябва да са депозирани в ИРА и да са задържани най-малко пет години и трябва да имате поне 59½ години. Другият термин за изтегляне на ИРА е дистрибуцията.
Въпреки това, "за пенсиониран инвеститор, който има 401 (k), малко известна техника може да позволи оттегляне на Roth IRA на 55-годишна възраст без нишки без 10% наказание", казва Джеймс Б. Туининг, основател и изпълнителен директор на Financial Plan Inc. в Белингъм, Вашингтон. "Roth IRA е" обърнат обратно "в 401 (k) и след това се изтегля под изключение на възраст над 55 години."
Знаейки, че можете да изтеглите пари без санкции, може да ви даде увереност да инвестирате повече в Roth, отколкото иначе бихте се чувствали удобно. Ако наистина искате да имате достатъчно за пенсиониране, разбира се, най-добре е да избягвате тегленето на пари рано, за да може той да продължи да расте в сметката ви без данъци.
Когато тегленията на IRA се облагат с данък
Парите, депозирани в традиционна IRA, се третират различно от парите в Roth. Това е така, защото депозирате предварителен доход - всеки долар, който депозирате, намалява облагаемия ви доход с тази сума. Когато изтеглите парите, както първоначалната инвестиция, така и печалбите, които сте спечелили, се облагат с данъка върху дохода ви през годината, в която я изтеглите.
Ако обаче изтеглите пари преди да навършите 59 години, ще бъдете начислени 10% неустойка в допълнение към редовния данък върху доходите въз основа на данъчната ви група. Има някои изключения от това наказание (вижте по-долу). Ако случайно изтеглите инвестиционни приходи, а не само вноски от Roth IRA, преди да навършите 59½, можете също да дължите 10% неустойка. Важно е да се водят внимателни записи.
Начини за избягване на наказанието за ранно изтегляне
Има някои изключения от трудностите от наказателните такси за теглене на пари от традиционната IRA или частта за приходи от инвестиции на Roth IRA, преди да навършите 59½ годишна възраст. Някои общи изключения за вас или вашето имение включват:
- Необходимо разпределение като част от поръчка за вътрешни отношения (развод) Квалифицирани разходи за образованиеКвалифицирана покупка на жилище за първи пътТотална и трайна нетрудоспособност на собственика на ИРАДъщеря на собственика на ИРАА Налогът на ИРА по планаНевъзмездни медицински разходиПовикване на дълг на военен резервист
Друг начин да избягате от данъчното наказание: Ако направите депозит в IRA и промените решението си до удължената дата на изплащане на данъчната декларация за тази година, можете да го изтеглите, без да дължите санкцията. Разбира се, тези пари ще бъдат добавени към облагаемия доход на годината.
Другия път, когато рискувате данъчна санкция за предсрочно изтегляне, е когато прехвърляте парите от един IRA в друг квалифициран IRA. Най-сигурният начин за постигане на тази цел е да работите със своя попечител на IRA, за да уредите трансфер между довереник и довереник, наречен също директен трансфер. Ако направите грешка, опитвайки се да прехвърлите парите без помощта на попечител, бихте могли в крайна сметка да дължите данъци. "Повечето планове ви позволяват да поставите името, адреса и номера на сметката на приемащата институция върху техните формуляри за преобръщане. По този начин никога не трябва да докосвате парите или да рискувате да плащате данъци при случайно ранно разпределение", казва Кристи Съливан, CFP® на Sullivan Financial Planning LLC в Денвър.
„По отношение на прехвърлянето на IRA, можете да правите само един на година, когато физически премахвате пари от IRA, получавате постъпленията и след това в рамките на 60 дни да ги поставите в друга IRA. Ако направите секунда, тя е напълно облагаема, "казва Морис Армстронг, регистриран инвестиционен съветник във Armstrong Financial Strategies, в Чешир, Кънектикът.
Не трябва да смесвате средствата на Roth IRA с другите видове IRA. Ако го направите, средствата на Roth IRA ще станат облагаеми.
Само редовен данък върху дохода
След като достигнете възраст 59½, можете да изтеглите пари без 10% неустойка от всеки тип IRA. Ако това е Roth IRA, няма да дължите данък върху дохода. Ако не е, ще го направите.
Ако парите са депозирани в традиционна IRA, SEP IRA, Simple IRA или SARSEP IRA, ще дължите данъци по текущата си данъчна ставка върху сумата, която изтеглите. Например, ако сте в данъчната категория от 22%, оттеглянето ви ще се облага с 22%. Няма да дължите никакъв данък върху дохода, стига да оставите парите си в не-Roth IRA, докато не достигнете друг ключов етап от възрастта.
Необходими минимални разпределения
След като навършите 72 години, ще бъдете задължени да вземете минимална дистрибуция от традиционната IRA. IRS има много специфични правила за това колко трябва да се оттегляте всяка година. Това се нарича необходимата минимална дистрибуция (RMD). Ако не успеете да изтеглите необходимата сума, може да бъдете начислени 50% данък върху сумата, която не е разпределена според нуждите. RMD беше 70-1 / 2, но след приемането на Закона за установяване на всяка общност за увеличаване на пенсиите (SECURE) през декември 2019 г. той беше увеличен на 72.
Можете да избегнете RMD напълно, ако имате Roth IRA. За вашия Roth IRA няма изисквания за RMD, но ако парите останат след смъртта ви, може да се наложи бенефициентите да плащат данъци. Има няколко различни начина, по които вашите бенефициенти могат да изтеглят средствата, и те трябва да потърсят съвет от финансов съветник или Roth попечител.
Долния ред
Парите, които депозирате в IRA, трябва да са пари, които планирате да отделите за пенсиониране, но понякога неочаквани обстоятелства ви пречат. Ако обмисляте да изтеглите пари преди пенсиониране, научете правилата относно неустойката на IRA и се опитайте да избегнете това допълнително 10% плащане към IRS. Ако смятате, че може да се нуждаете от спешни средства преди пенсиониране, използвайте Roth IRA за тези средства, а не традиционна IRA.
