Какво е трансфер на IRA?
Прехвърляне на IRA (или IRA преобръщане) се отнася, когато превеждате пари от индивидуална пенсионна сметка (IRA) в друга сметка. Парите могат да бъдат преведени в друг вид пенсионна сметка, посредническа сметка или банкова сметка. Докато парите отиват в друга сметка от подобен тип и не се извършва разпределение към вас, трансферът не налага неустойка или такса.
Прехвърляне на IRA може да бъде направено директно към друг акаунт. Прехвърлянията на IRA също могат да включват ликвидиране на средства за депозиране на капитал в нова сметка. Службата за вътрешни приходи (IRS) установи правила за трансфер на IRA, които са разгледани по-долу.
Ключови заведения
- Превод на IRA (или преобръщане) е, когато превеждате пари от сметка в IRA в различна пенсионна или IRA сметка. Преводите обикновено са безплатни, ако се извършват към сметки от подобен тип. изискваното минимално разпределение не може да бъде преобърнато.
Разбиране на IRA трансфери
Инвеститорите създават IRA сметки, за да спестят за пенсиониране. Инвеститорите могат да избират от два основни типа сметки на IRA: традиционна IRA или Roth IRA. Инвестирането чрез тези две ИР означава различни данъчни последици, които могат да бъдат важно значение, ако инвеститор реши да извърши трансфер по IRA. Всички IRAs са проектирани да започнат изплащания на възраст 59½. Разпределенията, предприети преди това от инвеститорите, могат да налагат санкции за ранно изтегляне.
Традиционен IRA
В традиционния ИРА инвестициите се правят с доходи преди данъци. Вноските за традиционна ИРА обикновено се облагат с данък през годината на вноската до определен лимит. За 2019 г. и 2020 г. хората под 50 години могат да допринесат до 6000 долара, а тези на възраст над 50 години могат да приспаднат до 7 000 долара.
Тегленията се облагат с данъка върху дохода на притежателя на сметката към момента на тегленето. Всяко предсрочно оттегляне или ликвидация на традиционна IRA ще бъде облагано със стандартна данъчна ставка плюс налагане на 10% неустойка.
Рот ИРА
В Roth IRA инвестициите се правят с долари след данъци. Тъй като инвестициите се правят след облагане, тегленията са необлагаеми при пенсиониране. Ако притежателят на акаунт реши да ликвидира преди навършване на 59 ½-годишна възраст, те няма да трябва да плащат данъци върху депозираните пари, въпреки че всички пари, спечелени чрез доходи от инвестиции, ще се облагат с пределна ставка и вероятно ще наложат 10% неустойка.
Прехвърлянията на IRA могат да бъдат прости, когато се извършват между обичайни видове сметки. Притежателят на акаунт може да прехвърля традиционните IRA от един доставчик на друг без никакви разходи. Същото е и с Roth IRA, който също може лесно да се прехвърля от един доставчик на друг, стига типът на акаунта да е един и същ. Прехвърлянията на IRA могат да станат сложни, когато включват ликвидации или преобразувания.
Традиционните IRA имат най-големи данъчни последици, ако бъдат превърнати в Roth или ликвидирани. Инвеститорите, конвертиращи традиционна IRA в Roth IRA, трябва да платят данъците върху дохода, свързани с традиционните IRA, преди да депозират средства в Roth IRA. Инвеститорите, които извършват ликвидация от традиционните IRA за финансиране на брокерска сметка, също трябва да плащат данъците. Преводи в натура могат да се приемат от една сметка към друга, но данъчните последици все още ще се прилагат.
Правила за трансфер на IRA
- Когато обмисляте трансфер от IRA, наричан още прехвърляне на IRA, имайте предвид следните правила на IRS: Всички дистрибуции могат да бъдат преобърнати, с изключение на изискваното минимално разпределение и всяко разпределение на излишните вноски и свързаните с тях приходи. Преводът трябва да бъде депозиран в новата сметка в рамките на 60 дни. Само един превод може да се извърши за период от 12 месеца. Това се отнася за всички акаунти в IRA, които можете да притежавате. Пари могат да бъдат прехвърлени към повечето видове IRA и пенсионни сметки. Вашият пенсионен план не се изисква, за да приеме вашия трансфер.
