Съдържание
- Неопределими бенефициенти
- Бенефициенти и вашата воля
- Суми вместо проценти
- Долния ред
Актуализирането на вашите обозначения на бенефициента е важно. Проблемното назначение на бенефициент може да бъде смущаващо за всички участващи. Все пак актуализирането е ефективно само ако отговаря на определени изисквания. Ето някои обозначения на бенефициента, които могат да създадат проблеми наред с начините за избягването им чрез някои прости предпазни стъпки.
Ключови заведения
- Наличието на неясен бенефициент по вашата пенсионна сметка означава, че може да зависи съдът, който ще реши кой получава вашите IRA или 401 (k) активи, когато умирате. Не е необходимо обаче да идентифицирате всеки бенефициент по име.Ако фразата на бенефициента е ясна, като „всичките ми оцелели деца“, тя е законосъобразно приемлива. Държавните закони могат автоматично да определят съпруг / а като съпруг по подразбиране за пенсионна сметка.
Определяне на неопределими бенефициенти
Невъзможността на вашия попечител да идентифицира вашия бенефициент може да доведе до забавяне на получаването на активите от вашия намерен бенефициент, а също така може да струва и вашите юридически такси на бенефициента, ако стане необходимо съдилищата да решат кой е това. Идентифицирането на вашите бенефициенти по име и връзка с вас води до малки или никакви проблеми за тях. Не е нужно обаче да поставяте името на бенефициента си във формуляра за обозначаване: просто да се посочи „всичките ми оцелели деца“, например, е приемливо обозначение на бенефициента. В действителност, окончателните изисквания за минималното разпределение (RMD) гласи: „Определеният бенефициент не трябва да бъде посочен с име в плана…, за да бъде определен бенефициент, стига физическото лице, което трябва да бъде бенефициент, да бъде идентифицирано в план “, съгласно Правилник за касата § 1.401 (а) (9) -4, Въпроси и отговори 1.„ Всичките ми оцелели деца “отговаря на това изискване.
Обозначението „всички мои деца“ също е приемливо. Ако едно от децата ви предшества, то възниква въпросът как трябва да се борави с дела на този човек. Ако искате дялът на това дете да отиде при неговите наследници, тогава трябва да поясните това намерение в обозначението си за бенефициент. Това може да се постигне чрез добавяне на персонализирано наименование на бенефициента или чрез включване на клауза за бързина.
Обозначения на бенефициента и вашата воля
Много попечители на индивидуална пенсионна сметка (IRA) не желаят да приемат обозначения на бенефициента „според моята воля“. В много случаи нежеланието е, защото завещанието се отнася до третирането на активи, които са част от имуществото на физическото лице, а пенсионната сметка не е счита се за част от имот. Докато „според моята воля“ не е широко прието наименование, регламентът предполага, че той съответства на федералните указания. Преди да направите такова обозначение, не забравяйте да се консултирате с вашия попечител на IRA. Дори в случаите, когато попечителят ще приеме такова обозначение, той все още може да не осигури желания резултат.
Например, приемете, че предвиждате в завещанието си активите на IRA да отидат при дъщеря ви. В крайна сметка тя ще получи активите. Тя обаче няма да бъде третирана като бенефициент на вашата ИРА и следователно няма да може да се възползва от възможностите за продължителност на живота, които биха й били на разположение, ако беше пряко определен бенефициент на IRA. Вместо това IRA ще се счита за безнадежден бенефициер или чужденец.
Суми вместо проценти
Някои хора искат да гарантират, че определен получател ще получи определена сума. За тази цел, обозначенията на бенефициента могат да бъдат формулирани като „80 000 долара за Чарли, а останалата част за Джон“. Това обозначение може да не е проблем за сметките, които към момента на смъртта на собственика на IRA имат салда значително по-високи от посочената сума, но може да бъде проблематично за други акаунти.
Например, приемете, че балансът на IRA, оставен на Чарли и Джон, е бил 100 000 долара, когато определянето на бенефициента е завършено. Въпреки това, поради загуба на инвестиции и дистрибуции, направени за изпълнение на изискването за RMD, салдото към момента на смъртта на собственика на IRA е по-малко от 80 000 долара. Може да изглежда, че единственият вариант е да даде на Чарли остатъчния баланс, но ако собственикът на IRA искаше Джон да получи част от активите, желаните резултати няма да бъдат постигнати. По-ефективно определяне на бенефициента би било това, което възлага на всеки бенефициент процент от активите или включва алтернативни провизии, ако балансът падне под заявената сума.
Долния ред
Преди да изпратите назначение на бенефициента, консултирайте се с вашия финансов съветник, попечител или адвокат, за да определите дали той ще доведе до желаните от вас резултати. Ако вече сте изпратили назначението си за бенефициент, все още можете да проверите състоянието му. Не трябва да приемате, че вашият попечител на IRA ще ви уведоми, ако обозначението е нееднозначно или не отговаря на изискванията. В повечето случаи проблемът се забелязва едва след като собственикът на акаунта е починал и бенефициентът е готов да поиска активите. Виждайки, че вашето бенефициерно обозначение е в добро състояние, вие помагате да гарантирате, че вашият бенефициент ще има достъп до активите по всяко време.
