Какво представлява нетните пари?
Нетните парични средства са резултат от общите парични средства на дружеството минус общите задължения, отчетени във финансовите му отчети. Той обикновено се използва за оценка на паричните потоци на компанията. Нетните парични средства се отнасят също до сумата парични средства, останали след приключване на транзакция и всички приспадани такси и удръжки са извадени.
Нетни парични средства
Разбиране на нетните парични средства
Нетните парични средства се отнасят до сумата на средствата, спечелени или загубени, след като всички задължения и задължения се приспадат от една сделка или от няколко транзакции. Подобно на текущото съотношение, нетните парични средства са мярка за ликвидността на компанията или способността за бързо изпълнение на финансовите си задължения. Задълженията могат да включват стандартни оперативни разходи, плащания по дългове и инвестиционни дейности. Изчисляването на нетните парични средства започва с сумиране на всички постъпления за период, често наричан бруто. Веднъж наброени задълженията и пасивите се приспадат, а разликата са нетни пари.
Нетните парични средства могат също да се считат за кратката форма на термина „нетни пари на акция“, тъй като се отнасят за инвестиране в акции. Инвеститорите могат да използват нетни пари, за да определят дали акцията на компанията е привлекателна инвестиция.
Нетният паричен поток се отнася до печалбата или загубата на средства за период след изплащане на всички дългове. Когато даден бизнес има излишък от пари след изплащане на всичките си оперативни разходи, се казва, че има положителен паричен поток. Ако компанията плаща повече за задължения и задължения, отколкото това, което печели от операции, се казва, че има отрицателен паричен поток.
Отрицателният паричен поток не означава, че компанията не е в състояние да изплати всичките си задължения; това означава, че сумата на получените пари за този период не е била достатъчна за покриване на задължения от същия период. Ако други спестовни автомобили се ликвидират за изпълнение на задължението или се натрупа допълнителен дълг, който не включва получаването на еднократен депозит, дружеството може да изпълни всички свои задължения, като поддържа отрицателен паричен поток.
Ограничения на нетните парични средства
Анализът на това, какви дейности допринасят за положителни или отрицателни нетни парични средства, е от съществено значение при използването на нетните парични средства като барометър за определяне на финансовото здраве на компанията. Положителните нетни пари от събития като увеличени печалби от продажби или намалени задължения могат да са показател за добре функционираща, здрава фирма. Обаче някои дейности могат да доведат до положителен паричен поток, който може да не се отрази положително върху финансовото здраве на компанията, като например пари, получени в резултат на възникване на нов дълг или дейности, свързани с еднократен депозит по заем.
