Какво е неинтересен разход?
Безлихвен разход е оперативен разход на банка или финансова институция, който се класифицира отделно от разходите за лихви и провизии за кредитни загуби. Примери за неинтересни разходи са заплатите на служителите, бонусите и обезщетенията; отдаване под наем или лизинг на оборудване; разходи за информационни технологии (ИТ), наем, телекомуникационни услуги, данъци, професионални услуги, маркетинг; и амортизацията на нематериалните вещи.
Ключови заведения
- Неинтересните разходи са постоянните оперативни разходи на банката (напр. Заплати и наем). Неинтересните разходи се компенсират от такси за обслужване, като например такси от доходи от заем, закъснели такси по заеми, годишни такси и такси за кредитни услуги. Обикновено неинтересните разходи обикновено са по-високи за инвестиционните банки, отколкото търговските банки, тъй като търговията, управлението на активи и консултантските услуги на капиталовите пазари са скъпи.
Разбиране на неинтересните разходи
Банката има две основни групи разходи: лихва и неинтересованост. Разходите за лихви се извършват от депозити, краткосрочни и дългосрочни заеми и задължения по търговска сметка. Неинтересният разход е разход, различен от лихвените плащания по депозити и облигации. Тези разходи често са оперативни разходи, направени при ежедневното управление на банката.
Неинтересните разходи в случай на банка за финансова институция представляват разход, който не е пряко свързан с привличането и задържането на средствата на вложителя.
Основните компоненти на неинтересните разходи
Неинтересните разходи са значителни и банката трябва да ги управлява внимателно, за да увеличи максимално печалбите си. В противен случай прекомерните нелихвени разходи ще се отразят пряко на дъното.
Неинтересните разходи представляват оперативните разходи на банката, по-голямата част от които са съставени от разходи за персонал. Разходите за заетост и ИТ също са съществени компоненти на разходите, както и професионалните такси, особено за правни услуги за договаряне на споразумения за минали, текущи и бъдещи измамни дейности, засягащи банката.
Като цяло нелихвеният разход се счита за банкова режийна сметка и се използва за изчисляване на режима на банката за анализ на тенденциите и кръстосани сравнения с връстници. Разходите за неинтересованост, разделени на средни активи, са режийните разходи. Когато надлъжният коефициент стане неприемливо висок за продължителен период, обикновено банката ще се справи първо с разходите за персонал, тъй като разходите за човешки капитал представляват по-голямата част от неинтересните разходи.
През последните години акционерите обърнаха повече внимание на компенсациите на изпълнителните директори, за да гарантират, че мениджърите не получават неоправдано заплащане. Акционерите обикновено са за конкурентно обезщетение, но искат да видят, че общите разходи за персонал са в разумни граници.
Неинтересни разходи по вид на банката
Разходите за неинтересованост обикновено са по-високи за инвестиционните банки, отколкото търговските. Основната причина е, че инвестиционните банки разчитат повече на търговията, управлението на активи и консултантските услуги на капиталовите пазари, които всички изискват по-високи нива на компенсация на служителите. Заемите от търговска банка не изискват нива на обезщетение на Уолстрийт. Разликите се показват в числата.
Например през 2018 г. неинтересните разходи на Morgan Stanley съставляват малко над 70% от приходите. Само компенсацията представлява приблизително 43% от приходите. За Wells Fargo общите неинтересни разходи и разходи за служители представляват съответно 68% и 40% от приходите.
