Съдържание
- Какво е здравна спестовна сметка
- Защо да използвате HSA за пенсиониране?
- Предимства на HSA
- Кой може да отвори HSA?
- Максимален принос до 65-годишна възраст
- Не изразходвайте своите вноски
- Инвестирайте разумно своите вноски
- Колко бихте могли да получите?
- Увеличете максимално своите HSA активи
- Времето е всичко
- Изберете бенефициент
- Разходи за здраве при пенсиониране
- Възстановете себе си за разходи
- HSA в пенсия
- Долния ред
В нас се е вградило, че трябва да максимизираме плана си за осигуряване на 401 (k) или подобен план за осигуряване на работното място като най-добрият начин да спестим за пенсиониране. Това със сигурност е добър съвет. Въпреки това, през последните години се появи още едно средство за пенсионно спестяване, което може да превъзхожда 401 (k): сметка за здравни спестявания (HSA). Трябва ли онези планове за спестяване на разходи за здравеопазване също да бъдат оформени по подобен начин?
Ключови заведения
- Здравоустойчивият здравен план, който трябва да се класирате за HSA, може да бъде по-благоприятен за бюджета, отколкото изглежда, тъй като премиите са толкова ниски. Подобно на гъвкава разходна сметка, вашите пари за HSA са ваши завинаги и са преносими. Можете да допринесете за HSA до 65-годишна възраст, дори когато не работите. Инвестирайте парите си в HSA; не го оставяйте в спестовна сметка. Поддържайте разписки за невъзстановени медицински разходи, откакто сте получили HSA. Можете да ги използвате, за да получите безмитни средства от вашата сметка.
Какво е здравна спестовна сметка (HSA)?
Здравните спестовни сметки (HSAs) са спестовни сметки с намалена данъчна цел, предназначени да помогнат на хората, които имат здравни планове с високи приспадания (HDHP), с плащането на медицински разходи извън джоба си. Въпреки че тези сметки са достъпни от 2004 г., твърде малко американци, които отговарят на условията, се възползват от тях.
Според доклад от юли 2015 г. от Института за изследване на обезщетенията на служителите (EBRI), около 17 милиона души са имали здравноосигурителни планове, отговарящи на HSA през 2014 г., но само 13, 8 милиона от този брой са открили HSA. Проучване от април 2018 г. от американските здравноосигурителни планове (AHIP) на неговите застрахователни членове отчете 21, 8 милиона HSA студенти в 52 HDHP планове през 2017 г., спрямо 20, 2 милиона за предходната година. Тези видове здравни планове се предлагат от около 43% от работодателите в момента.
Освен това в по-късен доклад EBRI отбелязва, че хората с HSAs са имали средно салдо от едва 2922 долара през 2016 г. - безпроблемно, като се има предвид, че допустимата годишна вноска през 2020 г. е 3, 550 долара (спрямо 3500 долара през 2019 г.) за хората с индивидуални здравни планове и 7 100 долара за тези със семейно покритие (спрямо 7 000 долара през 2019 г.). Освен това само 6% от HSAs са били в инвестиционни сметки. EBRI установи, че почти никой не допринася за максимума и почти всеки предприема текущи разпределения, за да заплати медицински разходи.
Всичко това означава, че потребителите, които имат HSAs, както и потребителите, които отговарят на условията за HSAs, но не са отворили такава, пропускат невероятна възможност за финансиране на по-късните си години. Време е да започнете нова тенденция.
Защо да използвате HSA за пенсиониране?
Предимството на тройния данък на HSA, което е подобно на това на традиционния 401 (k) план или IRA, го прави първокласен начин за спестяване при пенсиониране. Според неотдавнашна история в The Wall Street Journal, HSA са "най-предпочитаната от данъците сметка", пише Майкъл Китс, директор на финансовото планиране на Pinnacle Advisory Group Inc. в Колумбия, Md. "Използвайки такава, за да спестите за пенсиониране разходите са по-добра стратегия от използването на пенсионни сметки."
Предимства на HSA
Вашите вноски за HSA могат да бъдат направени чрез приспадане на заплати, както и от собствени средства. Ако последните, те са облагаеми с данъци, дори и да не разчитате на тях. Ако са направени от вашите собствени средства, те се считат за направени преди данъчно облагане, което означава, че те намаляват задължението ви за данък върху доходите във федералния и държавния доход - и не подлежат на облагане с данъци FICA. В допълнение, вноските, които вашият работодател прави, не трябва да се отчитат като част от облагаемия ви доход.
Салдото в акаунта ви расте без данъци Всяка лихва, дивиденти или капиталови печалби, които печелите, не са облагаеми.
Тегленията за квалифицирани медицински разходи са без данъци. Това е ключов начин, по който HSA превъзхожда традиционните 401 (k) или IRA като средство за пенсиониране: След като започнете да изтегляте средства от тези планове, вие плащате данък върху дохода върху тези пари, независимо от това как са средствата използва.
Също така по-добре: За разлика от 401 (k) или IRA, HSA не изисква от притежателя на сметката да започне изтегляне на средства в определена възраст. Сметката може да остане недокосната, колкото искате, въпреки че вече нямате право да участвате, след като навършите 65 години и отговаряте на условията за Medicare.
Нещо повече, балансът може да се пренася от година на година; не сте задължени по закон да го "използвате или загубите", както при гъвкава сметка за разходите (FSA). HSA може да се премести с вас на нова работа. Вие сте собственик на акаунта, а не на вашия работодател, което означава, че акаунтът е напълно преносим и отива, когато и къде го направите.
Кой може да отвори HSA?
За да се класирате за HSA, трябва да имате здравно приспадащ здравен план и никаква друга здравна застраховка. Все още не трябва да се класирате за Medicare и не можете да бъдете претендирани за зависим от данъчната декларация на някой друг.
Основна загриженост, която много потребители имат по отношение на гореспоменатите предпочитани организации на доставчиците (PPO), плана за здравна поддръжка (HMO) или друга застраховка в полза на здравен план с висок приспадане, е, че те няма да могат да си позволят своите медицински разходи.
През 2020 г. HDHP има приспадане на най-малко 1400 долара за самостоятелно покритие и 2800 долара за семейно покритие (спрямо 1350 долара и 2700 долара през 2019 г.). В зависимост от покритието, вашите годишни разходи за джобни средства през 2020 г. могат да станат толкова високи като $ 6900 за индивидуално покритие - или $ 13 800 за покритие на семейството - под HDHP (от $ 6, 750 и $ 13 500 през 2019 г.). Тези високи разходи могат да бъдат една от причините тези планове да са по-популярни сред заможните семейства, които ще се възползват от данъчните предимства и могат да си позволят риска.
Според Fidelity обаче план с по-ниски приспадания като РРО може да ви струва повече от 2000 долара годишно с по-високи премии, защото плащате допълнителните пари, независимо от размера на медицинските ви разходи през тази година. За разлика от HDHP, разходите ви в по-голяма степен съответстват на вашите реални потребности от здравеопазване. (Разбира се, ако сте в ситуация, в която знаете, че разходите ви за здравеопазване вероятно ще са високи - жена, която е бременна, или някой с хронично медицинско състояние - висок приспадане може да не е най-добрият избор за вас.) Също така HDHP напълно покриват някои услуги за превантивна грижа, преди да срещнете своя приспадане.
Като цяло HDHP може да бъде по-благоприятен за бюджета, отколкото си мислите - особено когато вземете предвид предимствата му за пенсиониране. Нека да разгледаме как бихте могли да използвате функциите на HSA, за да финансирате по-лесно и по-стабилно пенсионирането си.
Максимален принос до 65-годишна възраст
Както бе споменато по-горе, вашите вноски за HSA се облагат с данъци, преди да навършите 65 години и да придобиете право на Medicare. Ограниченията на вноските от 3, 550 долара (самообезпечение) и 7 100 долара (покритие на семейството) включват вноски на работодателите. Ограниченията за вноските се коригират ежегодно за инфлация.
Можете да дадете максимум, независимо от доходите си, и цялата ви вноска е облагаема с данъци. Можете дори да допринасяте в години, когато нямате доходи. Можете също да допринесете, ако сте самостоятелно заети.
„Увеличаването на вноските преди 65-годишна възраст ви позволява да спестите за общи пенсионни разходи извън медицинските разходи“, казва Марк Хебнър, основател и президент на Index Fund Advisors, Inc., в Ървайн, Калифорния, и автор на „Индексни фондове: Програма за възстановяване в 12 стъпки за активни инвеститори."
"Въпреки че няма да получите освобождаването от данъци", добавя Хебнер, "това дава на пенсионерите повече достъп до повече ресурси за финансиране на общи разходи за живот."
Не изразходвайте своите вноски
Това може да звучи контраинтуитивно, но ние разглеждаме HSA преди всичко като инвестиционен инструмент. Разбира се, основната идея на HSA е да се даде данъчна облекчение на хората с високо приспадащ здравен план, за да направят медицинските си разходи извън джоба по-управляеми.
Но това трикратно данъчно предимство означава, че най-добрият начин да използвате HSA е да го третирате като инвестиционен инструмент, който ще подобри финансовата ви картина при пенсиониране. А най-добрият начин да направите това е никога да не харчите вноските си за HSA през работните си години и да плащате пари от джоба си за медицинските си сметки. С други думи, помислете за вноските си по HSA по същия начин, по който мислите за вноските си във всяка друга пенсионна сметка: недосегаема, докато не се пенсионирате. Не забравяйте, че IRS не изисква да вземате разпределения от вашия HSA през всяка година, преди или по време на пенсиониране.
Инвестирайте разумно своите вноски
Разбира се, ключът към увеличаването на неизразходваните Ви вноски е да ги инвестирате разумно. Вашата инвестиционна стратегия трябва да е подобна на тази, която използвате за другите си активи за пенсиониране, като например план 401 (k) или IRA. Когато решавате как да инвестирате активите на HSA, не забравяйте да разгледате портфолиото си като цяло, така че вашата цялостна стратегия за диверсификация и рисков профил да са там, където искате да бъдат.
Вашият работодател може да ви улесни да отворите HSA с конкретен администратор, но изборът къде да поставите парите си е ваш. HSA не е толкова ограничаващ като 401 (k); по-скоро е като IRA. Тъй като някои администратори ви позволяват да влагате парите си в спестовна сметка, където едва печелите лихва, не забравяйте да пазарувате за план с висококачествени, евтини възможности за инвестиции, като например Vanguard или Fidelity.
Колко бихте могли да получите?
Нека направим малко проста математика, за да видим колко красива тази стратегия за спестявания и инвестиции на HSA може да се изплати. Ще използваме нещо близко до най-добрия сценарий и ще кажем, че в момента сте на 21 години, правите максимално допустимия принос всяка година в самостоятелен план и давате своя принос всяка година, докато не навършите 65 години. Предполагаме че инвестирате всичките си вноски и автоматично реинвестирате всичките си възвръщаемости на фондовия пазар, като печелите средно годишна възвръщаемост от 8% и че планът ви няма такси. При пенсиониране HSA ще има повече от 1, 2 милиона долара.
Какво ще кажете за по-консервативна оценка? Да предположим, че вече сте на 40 години и влагате само 100 долара на месец, докато не навършите 65 години, печелете средна годишна възвръщаемост от 3%. Все още бихте свършили с близо 45 000 долара при пенсиониране. Изпробвайте онлайн HSA калкулатор, за да играете с числата за вашата собствена ситуация.
Увеличете максимално своите HSA активи
Ето някои опции за използване на натрупаните Ви HSA вноски и възвръщаемост на инвестициите при пенсиониране. Не забравяйте, че дистрибуциите за квалифицирани медицински разходи не са облагаеми, така че искате да използвате парите изключително за тези разходи, ако е възможно. Не са необходими минимални разпределения, така че можете да задържите инвестираните пари, докато не се нуждаете.
По този начин HSA на практика е същият като 401 (k) или всяка друга пенсионна сметка, с една ключова разлика: Няма изискване да започнете да тегляте парите на възраст 70½. Така че не е нужно да се притеснявате да спестите прекалено много в своя HSA и да не можете да използвате всичко това ефективно .
Времето е всичко
Като чакате колкото е възможно по-дълго да похарчите активите си HSA, вие увеличавате максимално потенциалната си възвръщаемост на инвестициите и си давате колкото се може повече пари за работа. Вие също така ще искате да вземете предвид колебанията на пазара, когато вземате дистрибуции, по същия начин, както при вземането на дистрибуции от инвестиционна сметка. Явно искате да избегнете продажбата на инвестиции на загуба, за да заплатите медицински разходи.
Изберете бенефициент
Когато отворите своя HSA, ще бъдете помолени да посочите бенефициент, на когото всякакви средства, които все още са в сметката, трябва да отидат при смъртта ви. Ако сте женен, най-добрият човек за избор е вашият съпруг / съпруга, защото те могат да наследят баланса без данъци. (Както при всяка инвестиция с бенефициент, обаче, трябва да преразглеждате своите обозначения от време на време, тъй като смъртта, разводът или други промени в живота могат да променят вашия избор.) Който и да е оставите HSA, ще бъде облаган с данък върху панаира на плана пазарна стойност, когато го наследят. Вашият администратор на план ще има формуляр за определяне на бенефициент, който можете да попълните, за да формализирате своя избор.
Плащайте здравни разходи при пенсиониране
Най-новото проучване на разходите за здравно обслужване на Fidelity Investments изчислява, че цената на здравеопазването през цялото пенсиониране за двойка, в която съпрузите са на възраст 65 години, е 280 000 долара. Това е 2% увеличение от 2017 г. Средствата, заснети в HSA, могат да помогнат за такива високи разходи.
Квалифицираните плащания, за които могат да бъдат изтеглени необлагаеми HSA, включват:
- Съплащания за офис-посещениеЗдравета за здравно осигуряванеДентални разходиВизина грижи (очни прегледи и очила) Лекарства, отпускани по лекарско предписание и инсулинМедицински премии Част от премиите за данъчно-квалифицирана застрахователна полица за дългосрочно обслужване Слухови апаратиСметки за хоспитализация и физическа терапия Колела и проходилкиX-лъчи
Можете също така да използвате баланса си по HSA, за да плащате грижи за домашни грижи, такси за обществено пенсиониране за доживотни грижи, услуги за дългосрочни грижи, такси за сестрински домове и храна и настаняване, които са необходими, докато получавате медицинска помощ извън дома. Можете дори да използвате вашия HSA за модификации, които правят дома ви по-лесен за използване като остарите, като рампи, грайфери и парапети.
Една от стратегиите може да бъде събирането на квалифицирани медицински разходи в рамките на една година и да се използва HSA за необлагаеми средства за изплащането им, в сравнение с тегленето от други пенсионни сметки, които биха довели до облагаем доход.
"Използването на пари от HSA за изплащане на медицински разходи и дългосрочна застраховка при пенсиониране е от голяма полза за инвеститорите, предвид освобождаването от данък върху всички тегления, направени за финансиране, " казва Хебнер. "С други думи, това е най-рентабилното начин за финансиране на тези разходи, защото те осигуряват на инвеститорите най-високата стойност след данъчно облагане. "Освен това имайте предвид, че има ограничения за това колко можете да платите без данък за застраховка за дългосрочни грижи въз основа на вашата възраст.
Възстановете себе си за разходи
HSA не изисква от вас да вземете дистрибуция, за да се възстановите през същата година, в която сте направили определен медицински разход. Основното ограничение е, че не можете да използвате баланса на HSA, за да възстановите себе си за медицински разходи, направени преди да сте установили сметката.
Затова запазете разписките си за всички разходи за здравеопазване, които плащате от джоба си, след като установите HSA. Ако в по-късните си години се окажете с повече пари в HSA, отколкото знаете какво да правите, можете да използвате баланса си на HSA, за да си възстановите разходите за тези по-ранни разходи.
Предупреждения относно използването на HSA за пенсиониране
Описаните стратегии се основават на федералното данъчно законодателство. Повечето щати следват федералния данъчен закон, когато става дума за HSAs, но вашите може и да не го правят. Към данъчната 2019 година Калифорния и Ню Джърси облагат с вноски HSA. Дори и да живеете в държава, която облага HSA, все пак ще получите федералните данъчни облекчения.
Данъчното облагане на тези планове може да се промени в бъдеще на държавно или федерално ниво. Плановете дори могат да бъдат премахнати напълно, но ако това се случи, най-вероятно ще ги видим като събрани за съществуващите притежатели на акаунти, както беше в случая с Archer MSAs.
Долния ред
Сметка за спестяване на здравеопазване, достъпна за потребителите, които избират здравен план с висок приспадане, до голяма степен се пренебрегва като инвестиционен инструмент, но със своето трикратно данъчно предимство, той предоставя отличен начин да спестите, инвестирате и да вземете дистрибуции, без да плащате данъци.
Следващия път, когато избирате здравноосигурителен план, погледнете по-отблизо дали здравният план с висока издръжка може да ви работи. Ако е така, отворете HSA и започнете да внасяте, веднага щом отговаряте на условията. Чрез увеличаване на вашите вноски, инвестиране в тях и оставяне на баланса недокоснат до пенсиониране, вие ще генерирате значително допълнение към другите ви възможности за пенсиониране.
Разбира се, не можете да оставите спестената опашка да развява медицинското куче. Не се препоръчва да съхранявате средствата от HSA, а не да се грижите за здравето си. Ако обаче финансово сте в състояние да използвате долари след данъчно облагане за текущите си разходи за здравеопазване, докато спестявате вашите HSA долари преди данъчно облагане за по-късно, вероятно ще се радвате.
