Какво представляват реверсионните ануитети?
Терминът реверсивен анюитет се отнася до стратегия за доход при пенсиониране, която комбинира застрахователна полица с незабавна рента, за да осигури оцелял съпруг. Подобно на постоянната полица за животозастраховане, собственикът на полицата на реверсивен анюитет плаща премия, за да гарантира облага на наследника. След смъртта на застрахования, бенефициентът получава гарантиран доход за целия живот, вместо еднократно плащане с реверсивна рента.
Ключови заведения
- Реверсивният анюитет е стратегия за доход при пенсиониране, която съчетава застрахователна полица с незабавен анюитет за преживял съпруг. Бенефициентът получава гарантиран доход за живот вместо еднократно плащане след като застрахованият умре. Политиките често се прекратяват, ако бенефициентът умре преди осигуреното физическо лице. Бенефициентите не дължат данък върху дохода, когато застрахованият умре и след като плащанията започнат, данъкът се определя на базата на това колко дълго се очаква плащанията да продължат.
Как работят реверсионните ануитети
Анюитетите са проектирани от финансовите институции за изплащане на фиксирана сума пари на редовни интервали на човек - обикновено на пенсионерите. Условията на тези финансови продукти зависят от няколко различни фактора, включително вида на рентата, когато започва изплащането и продължителността на времето за изплащане. Но анюитетите не са за всички - а реверсивните анюитети са все още за по-малко хора.
Реверсивните анюитети са вид застрахователна полица. След като застрахованият умре, полицата плаща рента на бенефициента. Но плащанията започват само ако бенефициентът е все още жив, когато застрахованият умре. Освен ако не е посочено друго, полицата често се прекратява, ако бенефициентът умре преди застрахованото физическо лице. Ето защо този вид анюитет е известен и като анюитет за наследствено издръжка.
Реверсивните анюитетни полици често се прекратяват, ако бенефициентът умре преди осигуреното физическо лице.
Тъй като възрастта и полът на бенефициента могат да повлияят на премията, това позволява на хората със сериозни медицински състояния да се застраховат в размер, който могат да си позволят. При този вид рента, колкото по-стар е бенефициентът, толкова по-ниска е премията.
Изплащайки обезщетението в продължение на много години, застрахователите не са изложени на големи еднократни изплащания. Политиците обикновено нямат опция за предаване на пари, което също помага да се намалят разходите. Повечето политики диктуват, че след като бъде избран бенефициент, той не може да бъде променен.
Специални съображения
Тъй като плащанията на доходите прекратяват след смъртта на бенефициента и ако бенефициентът умре преди застрахования, полицата се прекратява, премиите са по-последователни с тези на срочните застрахователни полици, отколкото постоянните полици. Това прави реверсивния анюитет по-достъпен за по-възрастни хора.
Бенефициентът на реверсивен анюитет няма да дължи данък върху дохода към момента на смъртта на застрахования. След като започнат плащанията към бенефициента, данъкът се определя на базата на това колко дълго се очаква плащанията да продължат. Това означава, че част от дохода се облага с данък, докато друга част е безвъзмездно връщане на стойността на рентата към момента на смъртта на застрахования.
Нещо повече, доходите от рентата не са включени при изчисляване на облагаемостта на обезщетенията за социално осигуряване. Това може да доведе до по-висок нетен доход за вашите бенефициенти, отколкото биха получили от други инвестиции. Следователно те може да са в състояние да запазят данъчното отсрочване на своите индивидуални пенсионни сметки (ИРА) по-дълго и да не започнат да правят облагаеми разпределения, докато не се изисква от закона. Не всички реверсивни анюитети си приличат. Някои предлагат защита от инфлация. Някои имат връщане на обезщетение за премии, в случай че застрахованият надживее бенефициента, докато други позволяват на бенефициента да заобиколи медицинските прегледи.
Имайте предвид, че анюитетите са сложни инвестиции, подлежащи на такси и комисиони и имат малък или никакъв достъп до парите, които сте платили, така че бъдете готови да направите значителни проучвания преди да инвестирате.
