Roth ira: как работят тези акаунти и как да започнете

Съдържание

• Какво е Roth IRA?
• Разбиране на Roth IRAs
• Отваряне на Roth IRA
• Застраховани ли са Roth IRAs?
• Какво да допринеса за Roth IRA?
• Кой отговаря на условията за Roth IRA?
• Spousal Roth IRA
• Тегления: квалифицирани
• Тегления: Неквалифицирани
• Roth IRA срещу традиционните IRA

Какво е Roth IRA?

A Roth IRA е данъчна сметка с предимство за данъците, която ви позволява да изтеглите своите спестявания без данъци. Създадена през 1997 г., тя е кръстена на Уилям Рот, бивш сенатор от Делауеър. Roth IRAs са подобни на традиционните IRAs с най-голямо разграничение между двете, как се облагат с данък. Roth IRAs се финансират с долари след данъци; вноските не се облагат с данък. Но след като започнете да тегляте средства, парите са без данъци. Обратно, традиционните депозити в IRA обикновено се правят с предварително облагани долари; обикновено получавате данъчно приспадане на вноската си и плащате данък върху дохода, когато изтеглите парите от сметката по време на пенсиониране.

Тази и други ключови разлики правят Roth IRA по-добър избор от традиционните IRA за някои пенсиониращи спестители.

Ключови заведения

• A Roth IRA е специална пенсионна сметка, при която плащате данъци върху парите, влизащи в сметката ви и след това всички бъдещи тегления са без данъци. Правите IRA са най-добри, когато смятате, че данъците ви ще са по-високи при пенсиониране, отколкото са в момента. Можете да Няма да допринеса за Roth IRA, ако печелите твърде много пари. През 2020 г. лимитът за сингъла е 139 000 долара. За женените двойки лимитът е 206 000 долара. Сумата, с която можете да допринасяте, се променя периодично. През 2020 г. лимитът за вноска е 6 000 долара годишно, освен ако не сте над 50 години - в този случай можете да депозирате до 7 000 долара. Почти всички брокери, физически и онлайн, предлагат Roth IRA. Така правят повечето банки и инвестиционни компании.

Разбиране на Roth IRAs

Подобно на други сметки за квалифициран пенсионен план, вложените пари в рамките на Roth IRA растат без данъци. Въпреки това, Roth е по-малко рестриктивен от други акаунти по няколко начина. Вноските могат да продължат да се правят на всяка възраст, стига титулярът на сметка да е спечелил доход. Титулярът на акаунта може да поддържа Roth IRA за неопределено време; няма необходима минимална дистрибуция (RMD) по време на техния живот, както има с 401 (k) s и традиционните IRAs.

Roth IRA може да се финансира от редица източници:

• Редовни вноскиПособителни вноски на IRAТрансфериРазплащания

Всички редовни вноски на Roth IRA трябва да бъдат направени в брой (което включва чекове); те не могат да бъдат под формата на ценни книжа или активи. Съществуват обаче различни варианти за инвестиции в рамките на Roth IRA, след като средствата са внесени, включително взаимни фондове, акции, облигации, ETF, CD и фондове на паричния пазар.

IRS ограничава колко може да бъде депозиран във всеки тип IRA, като периодично коригира сумите. Ограниченията на приноса са еднакви за традиционните и Roth IRAs.

$ 6000

Максималният годишен принос, който отделните лица могат да направят през 2019 г. и 2020 г. за Roth IRA. Тези 50 и повече години могат да допринесат до 7 000 долара.

Отваряне на Roth IRA

Трябва да се създаде Roth IRA с институция, получила одобрение от IRS за предлагане на IRAs. Те включват банки, брокерски компании, федерално застраховани кредитни съюзи и спестовни и кредитни асоциации. Обикновено хората отварят ИРА с брокери.

Roth IRA може да бъде създаден по всяко време. Въпреки това вноските за данъчна година трябва да се правят до крайния срок за подаване на данъци от собственика на IRA, който обикновено е 15 април на следващата година. Разширенията за подаване на данъци не се прилагат.

Има два основни документа, които трябва да бъдат предоставени на собственика на IRA при установяване на IRA:

• Изявление за разкриване на IRA Споразумението за приемане на IRA и документа за план

Те предоставят обяснение на правилата и разпоредбите, съгласно които Roth IRA трябва да работи, и установяват споразумение между собственика на IRA и попечителите / попечителя на IRA.

Не всички финансови институции са създадени равни. Някои доставчици на IRA имат широк списък от възможности за инвестиции, докато други са по-ограничителни. Почти всяка институция има различна структура на таксите за вашата Roth IRA, което може да окаже значително влияние върху вашите инвестиционни доходи.

Вашата толерантност към риска и инвестиционни предпочитания ще играят роля при избора на доставчик на Roth IRA. Ако планирате да бъдете активен инвеститор и да правите много сделки, искате да намерите доставчик, който има по-ниски разходи за търговия. Някои доставчици дори ви таксуват такса бездействие на акаунта, ако оставяте инвестициите си прекалено дълго. Някои доставчици имат по-разнообразни предложения на фондови или борсови фондове от други; всичко зависи от вида на инвестициите, които искате във вашия акаунт.

Обърнете внимание и на специфичните изисквания към профила. Някои доставчици имат по-високи минимални салда по сметки от други. Ако планирате да банкирате в същата институция, вижте дали акаунта ви в Roth IRA идва с допълнителни банкови продукти. Ако търсите да отворите Roth в банка или посредничество, където вече имате акаунт, вижте дали съществуващите клиенти получават отстъпки от такса IRA.

Roth IRA Vs. Традиционен IRA

Застраховани ли са Roth IRAs?

Ако сметката ви се намира в банка, имайте предвид, че IRA попадат в категория на застраховане, различна от тази на конвенционалните депозитни сметки. Следователно покритието за IRA акаунти е по-малко. Федералната корпорация за застраховане на депозити (FDIC) все още предлага застрахователна защита до 250 000 долара за традиционните или Roth IRA акаунти, но салдата по сметките се комбинират, а не се разглеждат поотделно.

Например, ако един и същ банков клиент има депозитен сертификат, съхраняван в традиционна IRA на стойност 200 000 долара, и Roth IRA, съхраняван в спестовна сметка със стойност 100 000 долара в същата институция, притежателят на сметката има 50 000 долара уязвими активи без FDIC покритие.

Какво можете да допринесете за Roth IRA?

IRS диктува не само колко пари можете да депозирате в Roth, но и вида на парите, които можете да депозирате. По принцип, можете да допринесете само заработен доход за Roth IRA.

За лица, работещи за работодател, обезщетението, което отговаря на условията за финансиране на Roth IRA, включва заплати, заплати, комисиони, бонуси и други суми, изплатени на физическото лице за услугите, които извършва. Обикновено това е всяка сума, показана в клетка 1 на формуляр W-2 за физическо лице. За самостоятелно заето лице или партньор в партньорство, обезщетението е нетната печалба на лицето от неговия бизнес, намалена с всяко приспадане, разрешено за вноски, направени в пенсионни планове от негово име и допълнително намалено с 50% от данъците за самостоятелна заетост на лицето., Парите, свързани с развода - издръжка, издръжка на деца или в населено място - също могат да бъдат внесени.

И така, какви фондове не отговарят на условията? Списъкът включва:

• Приходи от наем или други печалби от поддръжка на собственостИнтересовани доходиПенсионни или анюитетни доходиИзключете дивиденти и капиталови печалби

Никога не можете да допринесете повече за вашия IRA, отколкото сте спечелили през тази данъчна година. И както беше споменато по-горе, не получавате данъчни приспадания за вноската - въпреки че е възможно да вземете данъчен кредит на спестител от 10%, 20% или 50% от депозита, в зависимост от вашите доходи и житейска ситуация.

Кой отговаря на условията за Roth IRA?

Всеки, който има облагаем доход, може да допринесе за Roth IRA - стига да отговаря на определени изисквания относно статуса на регистрация и модифициран коригиран брутен доход (MAGI). Онези, чийто годишен доход надвишава определена сума, която IRS периодично коригира, стават неприемливи да дадат своя принос. Графиката по-долу показва данните за 2019 и 2020 г.

Квалифицирате ли се за рота?
категория	Диапазон на доходите за принос за 2019 г.	Предлагам диапазон за принос до 2020 г.
Омъжена и подаване на съвместна данъчна декларация	Пълно: По-малко от 193 000 долара Частично: От $ 193, 00 до по-малко от 203 000 $	Пълно: По-малко от 196 000 долара Частично: От 196 000 долара до по-малко от 206 000 долара
Омъжена, подала отделна данъчна декларация, живеела със съпруг / съпруга по всяко време през годината	Пълно: $ 0 Частично: По-малко от 10 000 долара	Пълно: $ 0 Частично: По-малко от 10 000 долара
Самотен, глава на домакинство или женен подаване поотделно, без да живеят със съпруг / съпруга по всяко време през годината	Пълно: По-малко от 122 000 долара Частично: От $ 122, 00 до по-малко от 137 000 $	Пълно: По-малко от 124 000 долара Частично: От 124 000 до по-малко от 139 000 долара