ОПРЕДЕЛЕНИЕ на SEC Форма F-4
Формуляр F-4 на SEC е подаване, което Комисията по ценните книжа и борсите (SEC) изисква за регистрация на определени ценни книжа от чуждестранни емитенти. Формуляр SEC F-4 поддържа регистрацията на ценни книжа с участието на чуждестранни частни емитенти във връзка с оферти за обмен и бизнес комбинации.
НАРУШЕНИЕ НАДОЛУ SEC Форма F-4
Форма F-4 е известна още като Декларация за регистрация съгласно Закона за ценните книжа от 1933 г. Този акт, често наричан закон „истината в ценните книжа“, изисква тези регистрационни форми да разкриват съществени факти за компанията и ценните книжа, които се предлагат. Той помага на SEC да постигне целите си, като прави информацията по-достъпна за инвеститорите и забранява измамите.
Във формуляр SEC 4 задължителните полета включват:
- Точното име на регистранта и превод на английски Държава или друга юрисдикция на регистрация Основен стандартен код за индустриална класификация Номер на ИР на работодателя Адрес на главните изпълнителни служби на РегистрантаИме, адрес и телефонен номер на агента на услугата
В допълнение, Формуляр 4 изисква приблизителната дата на започване на предложената продажба на ценни книжа, ако регистрантът е нововъзникваща компания за растеж, ако изготвя финансовите си отчети в съответствие с GAAP на САЩ, и изчисляване на таксата за регистрация. Всичко това е да се помогне да се стандартизират практиките на чуждестранните фирми с пазарите в САЩ и да се опрости потока информация към потенциалните акционери и инвестиращата публика.
SEC формуляр F 4 и допълнителни важни SEC форми
Въпреки че всички формуляри на SEC са критични, допълнителен формуляр, който трябва да отбележат емитентите, е формуляр S-1. Това е първоначалната форма за регистрация на нови ценни книжа на местни емитенти. Всяка ценна книга, която отговаря на критериите, трябва да подаде S-1 преди списъка с акции на национална борса. Подобно на формуляр SEC 4, Формуляр S-1 моли издателите да предоставят информация за планираното използване на капиталовите постъпления, текущия бизнес модел и конкуренцията и да предоставят кратък проспект на самата планирана ценна книга, предлагайки методология на цените и всяко разреждане, което ще се случи на други ценни книжа.
Друга важна форма е 10-K. Това е изчерпателен обобщен доклад за годишните резултати на компанията. SEC изисква това за всички публични компании. Обикновено 10-K е много по-подробна сметка от годишния отчет на компанията и включва пет отделни раздела:
- Преглед на бизнеса, включващ основни операции, продукти и услуги Рискове (настоящи и бъдещи) Избрани финансови данни от последните пет годиниОбсъждане и анализ на мениджмънта (MD&A), който предоставя обяснение на последните бизнес резултатиАдитиран финансов отчет (включително отчет за доходите, баланси и отчет парични потоци) и писмо от независимия одитор на компанията, удостоверяващо обхвата на техния преглед
