Какво е съпруга IRA?
Съпругът IRA е стратегия, която позволява на работещ съпруг да допринесе за IRA в името на неработещ съпруг, за да заобиколи изискванията на доходите. Това създава изключение от разпоредбата, че дадено лице трябва да е спечелило доходи, за да допринесе за IRA. Доходите на работещия съпруг обаче трябва да са равни или да надвишават общите вноски по ИРА, направени от името на двамата съпрузи.
Съпружеските ИР са просто редовни Рот или традиционни ИРА, които се използват от брачни двойки. Те не са съвместни сметки; всеки IRA е създаден от името на отделен съпруг. За 2019 г. и 2020 г. използването на съпружеска стратегия за IRA позволява на двойки, които са женени да подадат съвместни дела, да допринесат 12 000 долара за ИРА годишно - или 14 000 долара, ако са на възраст 50 или повече години, поради разпоредбата за догонващия принос.
Ключови заведения
- Съпружеските ИРА позволяват на работещите съпрузи да допринасят за ИРА за неработещ съпруг. Съпружните ИРА са същите като Рот или традиционните ИРА, но са предназначени за съпружески двойки. Съпрузите трябва да подават съвместни декларации, за да допринесат за съпруга ИРА.
Как работи съпруга IRA
Двойката също трябва да подаде съвместна данъчна декларация (женен подаване съвместно), за да може да прави съпружески вноски на ИРА. Съпружеските ИР могат да бъдат или традиционни, или Рот ИРА, и са обект на същите годишни лимити за вноски, лимити на доходите и разпоредби за догонващо участие като традиционните и Рот ИРА. Въпреки че IRA не могат да бъдат държани съвместно в имената на двамата съпрузи, съпрузите могат да споделят разпределението на акаунта си при пенсиониране.
Съпругите IRA позволяват на двойките да ускорят пенсионните си спестявания. Добавените 6000 долара годишно над 30 години при 5% възвръщаемост могат да добавят до над 400 000 долара при пенсиониране.
Съпружески ИРА: Как работят
IRS има обширни правила за това как трябва да бъдат структурирани IRA и специфични насоки за това как могат да бъдат внедрени стратегии за съпрузи на IRA. Според IRS, размерът на вашите комбинирани вноски не може да бъде повече от облагаемата компенсация, отчетена при съвместната ви декларация. Вижте формулата в IRS Publication 590-A. Заслужава да се отбележи, че ако никой от съпрузите не е участвал в пенсионен план по време на работа, всичките им вноски ще бъдат приспадани.
За съпружеските двойки, които подават съвместно заявление, в което съпругът, който прави вноската на IRA, е обхванат от пенсионния план на работното място, обхватът на поетапно прекратяване е от 104 000 до 124 000 долара за 2020 г., което е от 103 000 до 123 000 долара за 2019 г., според IRS.
За сътрудник на IRA, който не е обхванат от пенсионен план на работното място и е женен за някой, който е, приспадането се прекратява, ако доходът на двойката е между 196 000 и 206 000 долара за 2020 г., спрямо 193 000 и 203 000 долара за 2019 г.
Граници и срокове за участие на съпруга на ИРА
За 2019 г. и 2020 г. всяка половина от двойка, използваща съпружеска стратегия на ИРА, може да донесе 6 000 долара годишно. Всеки човек може да внесе допълнителни $ 1000, ако е на 50 или повече години. Това е общо вноски от 12 000 до 14 000 долара за 2019 и 2020 г. Вноските трябва да бъдат направени до крайния срок за подаване на данъци (включително удължения). Например, можете да допринесете за IRA 2019 до 15 април 2020 г. или по-късно, ако подадете заявление за разширение.
Институциите, одобрени от IRS, включително банки, посреднически компании, някои кредитни съюзи и федерални застраховани асоциации за спестовни и кредитни услуги, предлагат съпружески ИРА. Най-добрите брокери за IRAs на Investopedia ви позволяват да сравнявате брокери един до друг, за да намерите този, който съответства на вашите инвестиционни нужди.
