Вземането на заем срещу вашата застраховка животозастраховане не се счита за облагаем доход, според IRS. Ако обаче предадете своята политика или вашата политика се просрочи, заемът става данъчно облагаемо събитие; IRS се уведомява и вие трябва да платите данък върху кредита плюс лихви по редовната си ставка на данъка върху дохода.
ключови заведения
- Заемът за застраховка животозастраховане не се облага с данък като доход, стига да не надвишава сумата, платена в премии за полицата. Ако предадете полицата си или политиката ви изпадне, заемът (плюс лихвите) се счита за облагаем доход от IRS, при вашата норма за нормален доход. Докато погасяването на заем не е задължително, всеки дълг, неизплатен след смъртта на застрахования, ще бъде приспаднат от изплащането на полицата към бенефициерите.
Колко от заема за полица е облагаем?
Парите, които вземате назаем, не се облагат с данък, стига да са равни или по-малки от сумата от застрахователните премии, които сте платили.
Облагаема сума се равнява на сумата на реализираната печалба, която е всяка сума, която сте получили от паричната стойност на вашата полица, минус нетната цена на премията или общата сума на изплатените премии минус получените разпределения. Например, кажете, че имате полица за животозастраховане с парична стойност от 400 000 долара. Платихте премии от 100 000 щатски долара, но имате остатък от 300 000 долара върху неизплатен заем с полица, без разпределение. Ако вашата политика се провали, сумата, която трябва да поискате като доход от данъците си, е 200 000 долара.
Това може да се превърне в проблем за някои хора, особено ако лихвените им плащания не се извършват от джоба, а чрез дивиденти или чрез паричната стойност на полицата. Плащанията за лихви извън джоба не се облагат с данъци, така че данъците вече се плащат върху тази сума.
Но лихвените плащания, които не се правят от джоба, често не покриват цялата дължима лихва, което води до добавяне на сложна лихва към главницата. Ако заемът ви седи недокоснат и натрупва лихва в продължение на десетилетия с минимални лихвени плащания, когато се случи данъчно облагаемо събитие, може да се окажете дължими данъци върху салдото, което е значително повече от първоначално заемното.
Други съображения за кредитни кредити
Получаването на заем с полица обикновено е бързо и лесно. Не е нужно да преминавате през процес на одобрение, защото вземате назаем срещу собствените си активи. Можете да използвате средствата по всякакъв начин, по който желаете. И накрая, нямате план за погасяване или дата на погасяване. Всъщност изобщо не е нужно да го връщате.
Ако обаче заемът не бъде изплатен преди смъртта на застрахованото лице, застрахователното дружество ще намали номиналната сума на застрахователната полица с това, което все още се дължи, когато се изплати обезщетението за смърт. Ако изплатите изцяло или част от заема, вашите опции включват периодични плащания на главница с годишни плащания на лихви, изплащане само на годишна лихва или приспадане на лихвата от паричната стойност. Лихвите могат да достигнат до 7% или 8%.
Ако кредитният кредит не бъде изплатен, лихвата може значително да се превърне в обезщетение за смърт, което може да изложи на полицата риск да не предостави пари на бенефициентите. По този начин е разумно да се правят лихвени плащания, за да не се увеличава заемът.
В най-лошия сценарий, ако добавените лихви увеличат стойността на кредита над паричната стойност на застраховката ви, застрахователната ви застраховка може да изтече и да бъде прекратена от застрахователната компания. В такъв случай салдото по кредитния кредит плюс лихвите се счита за облагаем доход от IRS, а сметката може да бъде голяма.
