Съдържание
- Как се различават данъчните лечения
- Случаят за рот
- Данъчни причини за пропускане на рот
- Използване на традиционен акаунт за понижаване на AGI
- Причини за доходите без Рот
- Имайки и Рот, и Редовен
В семейството на продукти за финансово планиране, индивидуалната пенсионна сметка на Roth (IRA) или 401 (k) понякога изглежда като готиният по-малък брат на традиционните пенсионни сметки. Всъщност версията Roth, представена за първи път през 1998 г., предлага редица атрактивни функции, които липсват на стандартните й братя и сестри: липсата на необходимите минимални разпределения (RMD), гъвкавостта за теглене на пари преди пенсиониране без санкции и възможността да правят вноски над 70 годишна възраст
A Roth наистина има смисъл в определени моменти от живота ви. При други обаче традиционната версия на IRA или 401 (k) също има силна примамка. Често изборът между едно или друго се свежда до това колко правите сега и колко очаквате да внесете, след като спрете да работите.
Ключови заведения
- A Roth IRA или 401 (k) има най-голям смисъл, ако сте уверени в по-висок доход при пенсиониране, отколкото печелите сега. Ако очаквате доходите (и данъчната ставка) да са по-ниски при пенсиониране, отколкото в момента, традиционната сметка е вероятно по-добрият залог. Традиционният акаунт ви позволява да отделяте по-малко приходи сега, за да направите максималния принос към сметката, като ви предоставя повече налични пари.
Различни сметки, различно данъчно третиране
Ето бързо опресняване на съответните основни видове пенсионни сметки. И двамата предлагат различни данъчни предимства за онези, които разкарват пари за пенсиониране. Всеки обаче работи малко по-различно.
С традиционен IRA или 401 (k) инвестирате с предварителен обмен на долари и плащате данък върху дохода, когато изваждате пари в пенсия. След това плащате данък както върху първоначалните инвестиции, така и върху това, което са спечелили. А Рот прави точно обратното. Инвестирате пари, които вече са обложени с обичайната си ставка, и ги изтегляте - и нейните приходи - без данъци, когато искате, при условие че имате акаунта поне пет години.
При избора между Roth и традиционния, основният въпрос е дали вашата данъчна ставка ще бъде по-голяма или по-ниска, отколкото в момента, след като започнете да докосвате средствата на сметката. Без ползата от кристална топка, това е невъзможно да се знае със сигурност; по същество, вие сте принудени да правите предположение за образование. Например Конгресът може да направи промени в данъчния кодекс през изминалите години. Има и времеви фактор: Ако отваряте Roth късно в живота, трябва да сте сигурни, че ще можете да го имате в продължение на пет години, преди да започнете да извършвате дистрибуция, за да извлечете данъчните облекчения.
Случаят за получаване на рота
За по-младите работници, които все още не са реализирали своя потенциал за доходи, сметките на Roth имат определено предимство. Това е така, защото когато влезете за първи път в работната сила, е напълно възможно вашата ефективна данъчна ставка, изразена като процент, да бъде в ниските единични цифри. Вашата заплата вероятно ще се увеличи с годините, което ще доведе до по-голям доход - и евентуално по-голям данъчен период - при пенсиониране. Следователно има стимул за предварително зареждане на данъчната тежест. „Съветваме по-младите работници да отидат с Roth, защото времето е на тяхна страна“, казва финансовият съветник Брок Уилямсън, CFP, с финансовото планиране на Promontory във Фармингтън, Юта. „Растежът и разширяването е една от красивите истини за инвестирането, особено когато растежът и сплотяването са без данъци в Рота.“
Друга причина: Ако сте млади, доходите ви имат десетилетия, а с Roth ще дължите нулеви данъци върху всички тези пари, когато ги изтеглите при пенсиониране. С традиционен IRA ще плащате данъци върху тези приходи.
От друга страна, ако изберете традиционна IRA или 401 (k), трябва да пренасочите по-малко от доходите си към пенсиониране, за да правите едни и същи месечни вноски по сметката - защото Roth по същество ще изисква да платите и двете вноска и данъците, които сте платили върху тази сума на дохода.
Това е плюс за традиционната сметка, поне в краткосрочен план. Все пак погледнете малко по-трудно. Да речем, че след като направите максималния принос към традиционния си пенсионен фонд, след това решите да инвестирате целия или част от данъка, който сте спестили в сравнение с инвестирането в Roth. Тези допълнителни инвестиции обаче ще бъдат не само в долари след данъчно облагане, но и ще се облагат с данък върху печалбата им, след като ги изплатите. Поради тези разлики може в крайна сметка да платите повече данък, отколкото ако на първо място поставите цялата сума, която можете да си позволите да инвестирате в сметка Roth.
Кога да не отварям Roth IRA
Напускане на рота поради данъци
Данъчният аргумент за принос към Roth може лесно да се обърне с главата надолу, ако случайно сте в най-големите си години на печалба. Ако сега сте в една от по-високите данъчни групи, данъчната ви ставка при пенсиониране може да няма къде да отиде, а да се понижи. В този случай вероятно е по-добре да отложите данъчния удар, като допринесете за традиционна пенсионна сметка.
За най-заможните инвеститори решението така или иначе може да бъде спорно, поради ограниченията на доходите на IRS за сметките на Roth . През 2020 г. хората не могат да допринесат за Roth, ако печелят $ 139 000 (137 000 долара за 2019 г.) или повече годишно - или 206 000 долара (203 000 долара за 2019 г.) или повече, ако са женени и подадат съвместна декларация. Вноските също са намалени, макар и не елиминирани, при по-ниски доходи. Преходните етапи започват от 124 000 долара за единични файлове и 196 000 долара за подаване на двойки съвместно. Въпреки че има няколко стратегии за законно заобикаляне на тези правила, тези с по-висока данъчна ставка може да нямат основателна причина за това.
Ако вашите доходи са сравнително ниски, традиционният IRA или 401 (k) може да ви позволи да получите повече вноски за план като данъчен кредит на спестителите, отколкото ще спестите с Roth.
За разлика от това, няма да бъдете дисквалифицирани поради доходите от участие в традиционна ИРА. Можете обаче да имате максимален размер на вноските си под максималния максимум, ако се квалифицирате във вашата компания като високо компенсиран служител.
Използване на традиционен акаунт за понижаване на AGI
Традиционният IRA или 401 (k) може да доведе до по-нисък коригиран брутен доход (AGI), тъй като вашите доначислени вноски се приспадат от тази цифра, докато вноските след облагане с данък върху Roth не са. И ако имате сравнително скромен доход, този по-нисък AGI може да ви помогне да увеличите максимално сумата, която получавате от данъчния кредит на спестителя, който е достъпен за данъкоплатците, които участват в спонсориран от работодател пенсионен план или традиционна и / или Roth IRA.
Съгласно програмата процентът на вноските, върнати обратно към вашите данъци, зависи от вашата AGI. Тъй като кредитът е предназначен да насърчи работниците с по-ниски доходи да допринесат повече за пенсионните си планове, колкото по-ниска е AGI, толкова по-висок процент ще Ви бъде отпуснат. За 2020 г. съвместните файлове с AGI от над 65 000 долара (64 000 долара през 2019 г.) не получават кредит, но тези с по-ниска AGI получават между 20% и 50% от вноските им, върнати обратно към тях.
Следователно, доначислените вноски за пенсиониране могат да увеличат кредита чрез понижаване на вашия AGI. Това понижаване може да бъде особено полезно, ако вашият AGI е малко над праговата стойност, която, ако бъде изпълнена, ще ви даде по-голям кредит.
Пропускане на Рота за увеличаване на незабавния доход
Има още една причина да се хеджираме на Roth и тя е свързана с достъпа до доходите сега срещу потенциалните икономии на данъци. A Roth може да вземе повече доходи от ръцете ви в краткосрочен план, защото сте принудени да давате в долари след облагане. При традиционна IRA или 401 (k), за разлика от тях, доходът, необходим за внасяне на една и съща максимална сума в сметката, ще бъде по-нисък, тъй като в сметката се черпи от предсрочен доход.
Ако се инвестира този непосредствен спад от използването на традиционна сметка, спорихме по-горе, Roth всъщност може да предложи по-добрият данъчен вариант. Независимо от това, има много други приложения за парите, различни от инвестирането. Сумата, „спестена“, като направи максимален принос към сметката в предплатени долари, вместо това може да бъде използвана за всякакъв брой полезни, дори жизненоважни цели - закупуване на дом, създаване на спешен фонд, отпускане на ваканции и т.н.
Резултатът е, че традиционната пенсионна сметка увеличава финансовата ви гъвкавост. Тя ви позволява да направите максимално разрешения принос към IRA или 401 (k), като същевременно имате допълнителни пари в ръка за други цели, преди да се пенсионирате.
Аргументът както за Рот, така и за традиционен
Ако сте някъде в средата на кариерата си, прогнозирането на бъдещия ви данъчен статус може да изглежда като пълна снимка в тъмното. В този случай можете да допринесете както за традиционна, така и за Roth сметка в една и съща година, като по този начин хеджирате залога си. Основното условие е, че комбинираният ви принос за 2019 и 2020 г. не може да надвишава 6 000 долара годишно или 7 000 долара, ако сте на 50 или повече години.
Може да има и други предимства да притежавате както традиционен, така и Roth IRA или 401 (k), казва Джеймс Б. Туининг, CFP, изпълнителен директор и основател на Financial Plan, Inc., в Белингъм, щата. „В пенсия може да има някои години с ниски данъци поради големи разходи за дългосрочни грижи или други фактори. Тегленията могат да се вземат от традиционната за тези години ИРА при много ниска или дори 0% данъчна група. Може да има и някои години с „високи данъци“ поради големи капиталови печалби или други проблеми. В онези години дистрибуциите могат да дойдат от Roth IRA, за да се предотврати "скоба скок", което може да се случи при големи традиционни тегления на IRA, ако общият облагаем доход кара инвеститора да влезе в по-висока степен на данъчна категория."
