ОПРЕДЕЛЕНИЕ на Закона за банковата тайна (BSA)
Известен също като Закон за отчитане на валутните и чуждестранните транзакции, Законът за банковата тайна (BSA) е законодателство, създадено през 1970 г., за да предотврати използването на финансовите институции като инструменти от престъпници, за да укрият или изпират злонамерените си печалби. Законът изисква банките и другите финансови институции да предоставят на регулаторите документация като отчети за валутни транзакции. Такава документация може да се изисква от банките винаги, когато техните клиенти се справят със съмнителни парични транзакции, включващи парични суми над 10 000 долара. Това предоставя на властите възможността по-лесно да реконструират естеството на транзакциите.
НАРУШЕНИЕ НАЗАД Закон за банкова тайна (BSA)
BSA беше приложена в действие за по-добро идентифициране, когато прането на пари се използва за по-нататъшно престъпно начинание, подкрепа на тероризма, прикриване на укриване на данъци или прикриване на други незаконни дейности. Законодателството видя ранна употреба за противодействие на финансирането на престъпни организации, но скоро влезе в употреба и за справяне с финансирането на терористични групи.
Престъпниците и измамниците използват прането на пари като средство, за да скрият незаконните си действия под цвета на легитимността. Паричните средства, а не проследяващите електронни транзакции, са предпочитано средство за закупуване на незаконни стоки и услуги. Използват се тактики за пране на пари, за да се прикрият тези парични източници на приходи като законни транзакции.
Начини за прилагане на Закона за банковата тайна
Законът не изисква всяка транзакция над 10 000 долара да бъде документирана. Според Службата за вътрешни приходи има общо правило, че всяко лице в търговията или бизнеса трябва да подаде формуляр 8300, ако бизнесът им получи повече от 10 000 долара в брой от един купувач. Това може да бъде резултат от една сделка или от две или повече свързани транзакции. Правилото може да се прилага за физическо лице, компания, корпорация, партньорство, асоциация, доверие или имот. Формуляр 8300 трябва да бъде подаден до 15-ия ден след извършване на паричната транзакция. Това изискване е приложимо, ако някоя част от паричните транзакции се извършва в рамките на Съединените щати, нейните притежания или територии.
Законодателството поддържа списък с изключения, които не изискват подобен контрол. Правителствените ведомства / агенции и компании, регистрирани на основните борси в Северна Америка, са примери за освободени партии.
Въпреки че това деяние може да бъде полезно в борбата с престъпната дейност, БАББ направи критика, тъй като има много малко насоки, определящи това, което се счита за подозрително. Правоприлагащите органи също не трябва да получават съдебно решение, за да получат достъп до информацията.
Службата на контролера на валутата редовно проверява банки, федерални спестовни асоциации и други институции за съответствие с BSA.
