Какво е забавена ануитет?
Забавен анюитет е анюитет, при който първото плащане не се изплаща веднага, както при непосредствена рента. Забавеният анюитет, по-известен като отсрочена рента, е вид доживотна рента, която гарантира надежден поток от парични плащания на анюитет до смърт, като в този момент обезщетението може да бъде прехвърлено на бенефициент или имот в зависимост от избраните опции от купувача. Начинът, по който забавеният анюитет се различава от повечето други анюитети, е в това как се внасят премии в него и как и кога се правят тегления. Забавените анюитети могат да бъдат финансирани във времето чрез месечни вноски или еднократно плащане. Така или иначе тегленията не се извършват директно след финансиране, както при непосредствена рента. В някои случаи забавената рента може да се използва като метод за паркиране на пари за бъдещо използване с полза от данъчното третиране на анюитета.
Какво е ануитет?
НАРУШЕНИЕ НАДОЛУ Забавена ануитетност
Забавеният анюитет нараства по време на фазата на натрупване (известна още като фаза на отлагане) и изплаща ползи във фазата на разпределение. Някои забавени / отсрочени анюитети позволяват еднократно плащане на премията, което след това ще нарасне по време на фазата на натрупване (разсрочена анюитет с единична премия). В отсрочен ануитет с гъвкава премия купувачът на анюитет може да извършва допълнителни плащания по време на фазата на натрупване, след като направи първоначално плащане на премията.
Забавящият се анюитет купувач никога не трябва да превръща парите в анюитет в поредица от плащания на доходите. Парите могат да бъдат изтеглени според нуждите, с еднократно плащане или прехвърлени в друга сметка или анюитет. Когато се използва отложена рента по този начин, купувачът на анюитетите запазва контрола върху парите, вместо да бъде блокиран в плащания, като инициира изтегляне във фаза на разпределение или ануитизация.
Пример за забавена анюитет
Ако Стив ще финансира анюитет с плащане на премията и получава пет годишни плащания от 1000 долара в края на всяка година, започвайки тази година, тогава това изплащане ще се счита за обикновен анюитет. От друга страна, ако петте плащания са разсрочени за 10 години, този инструмент се класифицира като отсрочен анюитет. За да се определи нетната настояща стойност на забавения анюитет, плащанията трябва да бъдат дисконтирани до нула година (настоящата).
Видове отложена анюитет
Забавените анюитети могат да се предлагат в различни видове в зависимост от нуждите на купувача.
Фиксиран забавен анюитет (по-известен като фиксиран отсрочен анюитет) е подобен на функция на депозитния сертификат, с изключение на това, че данъкът върху лихвите се отлага до оттеглянето. Обикновено писателят на рентата ще посочи каква гарантирана лихва ще плаща анюитетът.
Променлива ануитетна забава (по-известна като променлива разсрочена рента) е подобна на закупуването на взаимни фондове, като възвръщаемостта ще зависи от резултатите на група под-сметки. Такива анюитети могат да бъдат както по-рискови, така и по-скъпи.
Анюитетът за дълголетие работи като нормална житейска рента, но има тенденция да започне много по-късно от типичната пенсионна възраст. Той действа като застраховка за дълголетие, тъй като плащанията може да не започнат, докато другите активи на пенсионера не се изразходват.
