Какво е декларация за разкриване?
За пенсионните сметки извлечението за оповестяване е документ, обясняващ правилата на финансова транзакция на ясен, нетехнически език. Администраторът на плана на IRA трябва да предостави изявление за разкриване на собственика на IRA най-малко седем дни преди създаването на IRA или в момента на създаване на IRA, ако на собственика на IRA бъде предоставен седем дни, в рамките на който той / тя може да оттегли IRA.
Изявление за оповестяване може също да се отнася до документ, очертаващ конкретните условия на заема, включително лихвения процент, всички такси, заеманата сума, застраховката и всички права на предплащане и отговорностите на кредитополучателя.
Ключови заведения
- Изявление за оповестяване е финансов документ, даден на участник в транзакция, обясняващ ключова информация на разбираем език. В декларациите за разкриване на пенсионни планове трябва ясно да се посочи кой допринася за плана, лимитите за вноски, неустойките и данъчния статус. Отчетът за разкриване на кредити трябва посочете условията за заем, включително годишната процентна ставка или ГПР, такси и такси.
Разбиране на изявления за разкриване
В първия случай (по-горе), изявлението за разкриване на информация трябва да включва информация, свързана с таксите на IRA, правилата за разпространение и санкциите на IRA, изискванията за допустимост за създаване на IRA и общите правила на IRA. За разлика от това, във втория случай кредиторът трябва да изпрати този документ на кредитополучателя, преди да бъдат изплатени постъпленията от заема.
Декларация за разкриване и сметки за пенсиониране
Има няколко вида изявления за оповестяване, които съответстват на различни форми на пенсионни сметки. Традиционните ИРА позволяват на хората да насочват доходния доход към инвестиции, които могат да наложат отсрочени данъци. Като алтернатива, Roth IRA приема вноски след данъци. Инвестициите, които растат в рамките на Roth IRAs, не се облагат с данък при изтегляне. Планът 401 (k) е план с дефиниран принос (DC), при който работодателят помага за спонсориране на пенсионирането на служителите (често след определен период на отпускане). Други видове спонсорирани от работодателя планове включват Опростения IRA и SEP IRA.
Изявленията за оповестяване за всички тези планове трябва ясно да посочват кой допринася за плана, лимитите на вноските, ако вноските са преди или след облагане с данъци, ако инвестициите растат отсрочени данъци и когато е целесъобразно да се започнат тегления без неустойка. Ако дадено лице изтегли средствата си преждевременно, в изявленията за оповестяване трябва да се посочат допълнителни санкции. Изявленията за оповестяване могат също така да определят видовете възможности за инвестиции, които са на разположение на участниците, тяхното историческо изпълнение (и) и свързаните рискове, заедно с допълнителна информация за това как да научите повече.
Декларация за разкриване и заеми
При ипотечните кредити, студентските заеми, заемите за малък бизнес, автокредитите и личните заеми, изявленията за оповестяване трябва да придружават договора. Те изписват условията на заема, включително годишния процент на процент или ГПР, финансови такси, пълния размер на финансирането, всякакви авансови плащания, неустойки за забавени такси, обезпечение, опции за гратисен период (и) или отсрочване на заема, и какво се случва в случай на неизпълнение на кредит.
