Съдържание
- Борсата 1035
- Предимства на борсата
- Кога да избягваме размяна
- Рисковете
- Регулаторни защити
- Долния ред
Собствениците на променлива рента може да са помислили да предадат договора поради лошо изпълнение или защото друга инвестиция изглежда по-добре. Или собствениците могат да се свържат с брокера на анюитета и да бъдат насърчени да включат своята променлива анюитет за нов модел. Кога има смисъл и какво може да струва такъв ход?
Предаването на променлива рента обикновено означава:
- Собственикът ще дължи обикновен данък върху дохода (до 37% федерален данък, както и държавен данък, ако е приложимо) върху всяка печалба, която имат в рамките на договора. Анюитетната компания може да наложи такса за предаване, която обикновено започва от около 7%. IRS ще иска още 10% като неустойка, ако собственикът на акаунта е по-млад от 59½.
Благодарение на клауза в данъчния кодекс, алтернативна стратегия може да премахне цялата или поне част от тази болка. Инвеститорите, които притежават или обмислят анюитети, трябва да се запознаят с този ценен инструмент за обмен на рента.
Ключови заведения
- Обменът 1035 може да бъде опция за някой, който вече не се нуждае от променлива анюитет. Ануитните компании постоянно променят и разширяват опциите в своите продукти. Брокерът или финансовият планиращ може да получат висока комисионна за продажба на нов анюитет, когато продукт с ниска комисионна е такъв като акции, облигации или взаимни фондове може да работи също толкова добре.
Борсата 1035
Съгласно раздел 1035 от Кодекса за вътрешните приходи IRS ще позволи размяна на една рента за друга без данък върху дохода.
Средствата трябва да преминават директно от стария анюитетен договор към новия. С други думи, собственикът не може приемете чек за старата рента за закупуване на новата. Собственикът и анюитетът по новия договор също трябва да останат същите като при стария договор, въпреки че те могат да бъдат променени, след като обменът приключи.
Няма ограничение за броя на старите договори с променлива анюитет, които могат да бъдат разменени за нови договори.
Предимства на борсата
Обмяната на 1035 може да бъде опция за някой, който вече не се нуждае от променлива анюитет и може би сега предпочита фиксирана разсрочена анюитет или фиксиран индексен анюитет. В допълнение, анюитетните компании постоянно променят и разширяват опциите в своите продукти. Мнозина сега предлагат:
- Бонуси до 10% за всяка премия. Повече опции за инвестиции, като тези, които се възползват от глобалните пазари По-ниски разходи. Повишени обезщетения за живот, като гарантираното обезщетение за изтегляне през целия живот.
Борсата от 1035 може също да помогне при замяна на остарял договор за променлива анюитет за по-актуален и ефективен, като същевременно продължава да отлага данък върху печалбата върху печалбите.
Кога да избягваме размяна
Обмяната на променлива рента може да не е добра идея, ако:
- Бонусът се заличава от допълнителните такси на анюитетната компания. Новият договор има ненужни функции. Таксите за новия договор са по-високи от тези на стария договор. Титулярят на договора е по-стар от 59½ и поема данъчната загуба. Икономическа промените, като по-ниски лихвени проценти, правят условията на по-стария анюитет по-благоприятни за собственика от условията на новия анюитет. Текущият договор струва по-малко от първоначално платеното.
В последния случай собственикът на договора може да е по-добре да предаде анюитета, ако приеме, че таксите за предаване няма.
Също така имайте предвид следното: Брокер или финансов планиращ може да получите висока комисионна за продажба на нов анюитет, когато продукт с ниска комисионна като акции, облигации или взаимен фонд може да работи също толкова добре. Или пък анюитетната компания може да настоява да накара собствениците да предадат анюитети, установени преди много години, когато лихвените проценти бяха по-високи, отколкото в момента.
Освен това всяка инвестиция в променлива анюитет трябва да се прави с разбирането, че човек ще плаща за застрахователната част на договора. В противен случай по-целесъобразно би било по-целесъобразно да бъде направен собствен капитал или гаранция с фиксиран доход.
Рисковете
Въпреки че размяната на 1035 позволява прехвърлянето на пари без доход от данъци и новият договор звучи примамливо, размяната носи риск.
Например, да предположим, че таксите за предаване най-накрая са отпаднали при дългосрочна променлива рента, която близо пенсионер разчита да допълни доходите си. Смяната на тази рента за нова стартира таксите за предаване отначало - може би за цели 15 години. Ако случаят е такъв, пенсионерът може да пожертва няколко процентни пункта всеки път, когато се оттегли от рентата. (Понякога някои компании за анюитет се отказват от таксите за предаване на променливи анюитети, купени с борса 1035. Не забравяйте да питате.)
Регулаторни защити
Променливите анюитетни продажби и борси са една от най-регулираните инвестиции на пазара. Те се управляват от:
- Държавни застрахователни комисари Служители за спазване на посредническите посредници
Продавачите трябва да съобщят на лесен за разбиране език плюсовете и минусите на размяната. Разрешено е да препоръчват замяна само ако това е в най-добрия интерес на потребителя и само след като са прегледали уникалната ситуация, финансовите нужди и толерантността на собственика на рентата.
Освен това много държави и посреднически фирми имат формуляри за проверка на разбирането от страна на потребителите на борсата 1035. Формите обикновено предоставят сравнение на характеристиките и разходите на съществуваща променлива анюитет с новата. Те могат също така да дадат добра представа какво да търсят, когато агент предложи размяна 1035.
Клауза в данъчния код ви позволява да обмените остарял договор за променлива анюитет за по-актуален и ефективен, като същевременно продължавате да отлагате данък върху печалбата върху печалбите.
Дори и да не се отписва от формуляри за потвърждение, собственикът на анюитет трябва да се увери, че е ясно на:
- Разходи. Какви са общите разходи за извършване на борсата, годишна и дългосрочна? Характеристика. Всички ли са необходими? Защо? Колко ще струва всеки годишно? Период на предаване Каква е таксата за предаване? Колко трае? Какви са вариантите за теглене на пари? Различават ли се от тези на стария договор?
И накрая, собственикът на анюитет не трябва да подписва никаква форма за обмен или да се съгласява да обменя анюитет, докато не проучи внимателно опциите, получавайки отговори на всичките им въпроси и се чувства доволен, че борсата е по-добра от запазването на настоящия договор. В някои случаи настоящият договор може да има по-благоприятни условия. Не приемайте думата на агента, че новият договор е по-добър, особено ако сте подтикнати да направите размяната.
Долния ред
Променливите анюитети са дългосрочни, ориентирани към пенсиониране инвестиционни механизми и обмяната им не е в полза на всеки. Проучете плюсовете и минусите на размяна 1035, както всяко друго важно инвестиционно решение.
