За да използва декларацията за паричните потоци, за да направи бюджет, компанията трябва да комбинира частта от оперативния паричен поток от отчета за паричния поток с нейния паричен бюджет. Паричният бюджет на компанията и нейните оперативни парични потоци от нейния отчет за паричните потоци не са еднакви, но са тясно свързани и са необходими и за създаване на всеобхватен бюджет.
Паричен бюджет
Паричен бюджет измерва размера на наличните пари, които една компания има на разположение, за да плати краткосрочните си оперативни разходи. Общата сума на паричния бюджет се определя от размера на оперативните пари, които компанията е оставила след плащането на месечните си сметки.
Оперативен паричен поток
Частта от оперативния приток на пари в отчета за паричните потоци на компанията е вторият компонент за създаване на ефективен бюджет. Оперативните парични потоци на компанията предоставят информация за всички налични парични средства, които влизат в компанията от различни източници. Паричните средства, платени от клиентите за стоки и услуги, събиране на вземания и стоки и услуги, които лесно могат да бъдат ликвидирани за пари, са всички примери за източници на оперативни пари.
Заедно, паричният бюджет на дружеството и частта от оперативния приток на пари в отчета за паричния поток осигуряват добра индикация за сумата парични средства, които компанията има на разположение за изразходване за определен период от време. Двете се комбинират, за да уведомят компанията колко пари са на разположение в края на всеки период от време и това е максималната сума, която може да харчи, без да е необходимо да заема пари или да набира финансиране.
Паричният бюджет и притокът от оперативни парични средства са по същество общия бюджет на една компания. Общите налични средства се разпределят между различни отдели или разходни центрове, както мениджърите смятат за добре.
