Съдържание
- Какво прави формулярът W-4
- Какво представлява формуляр W-4?
- Стъпка 1: Вашата информация
- Стъпка 2: Вашият SSN
- Стъпка 3: Вашето семейно състояние
- Стъпка 4: Промени в името
- Стъпка 5: Общо надбавки
- Стъпка 6: Допълнителни надбавки
- Стъпка 7: Освободете се от задържане
- Стъпка 8: Атестиране на истината
- Когато имате нужда от нов W-4
- Съвет за спестяване на пари
- Долния ред
Току-що започнахте нова работа и се чувствате доста фантастично. Тогава вашият работодател ви дава данъчен формуляр, наречен сертификат за удържане на удържане на служител W-4. Данъчните форми ви изпълват с ужас. Вие не ги разбирате и се страхувате какво ще се случи, ако направите грешка. Не се притеснявайте: Тази статия ще ви обясни какво е W-4 и ще ви преведе през попълването му ред по ред.
Ключови заведения
- Попълвате W-4, така че вашият работодател да удържа правилния размер на данъка върху дохода от вашите заплати. Начинът, по който попълвате формуляр IRS W-4, Удостоверението за удържане на служител, определя колко данък ще удържи вашият работодател от вашата заплата. Формулярът W-4 има седем раздела, които трябва да попълните, които включват лична информация, промени в имената и общ брой на надбавките. IRS също ще иска да знае дали искате допълнителна сума, удържана от вашата ведомост и дали законно сте освободени от удържане.
Какво прави формулярът W-4
Попълвате W-4, така че вашият работодател да удържа правилния размер на данъка върху дохода от вашите заплати. Ако имате счетоводител или друг подготвител на данъци, потвърдете решенията си с тях, преди да включите формуляра.
Обърнете внимание също така, че Законът за данъчни облекчения и работни места (TCAJ), подписан през декември 2017 г., е премахнал личното освобождаване. В зависимост от удръжките, които очаквате, това е причина да преразгледате броя на квотите, за които сте заявили преди, преди да попълните същия номер на ред 5 - надбавки.
Попълване на Вашия формуляр W-4
Какво представлява формуляр W-4?
Начинът, по който попълвате IRS формуляр W-4, Сертификатът за удържане на удържания служител, определя колко данък ще удържа работодателят ви от заплатата ви. Вашият работодател изпраща парите, които удържа от вашата ведомост, до службата за вътрешни приходи (IRS), заедно с вашето име и номер на социалното осигуряване (SSN). Вашето удържане се отчита при изплащане на годишната сметка за данък върху дохода, която изчислявате, когато подадете данъчната си декларация през април. Ето защо формуляр W-4 изисква идентифициране на информация, като вашето име, адрес и номер на социално осигуряване.
Формулярът W-4 има седем секции, които трябва да попълните. Първите няколко реда включват името, адреса и номера на социалното осигуряване на данъкоплатеца. Работният лист над формуляра позволява на данъкоплатците да преценят броя на надбавките за данъчното им удържане. Увеличаването на броя на надбавките намалява размера на парите, удържани от вашата заплата. Хората могат да искат освобождаване от удържане на всякакви пари, ако не са дължали данък през предходната година и очакват да имат нулева данъчна отговорност през следващата година.
Ето как работи попълването на формуляра.
Стъпка 1: Вашата информация
Въведете вашето име и адрес в първи раздел. Лесно.
Стъпка 2: Вашият SSN
Въведете номера на социалното си осигуряване в поле второ. Вашият работодател се нуждае от тази информация, така че когато изпрати парите, които е удържал от вашата ведомост до IRS, плащането се прилага към годишната Ви сметка за данък върху дохода.
Стъпка 3: Вашето семейно състояние
В трето поле проверете опцията, която отговаря на вашето семейно положение, неженен или женен. Но изчакайте, има още една кутия: „Женен, но задържан с по-висока единична ставка.“ Трябва ли да изберете това поле? Възможно е, ако вашият съпруг / съпруга също работи и се притеснявате да нямате достатъчно удържан данък.
Преди да решите, прегледайте Работния лист за две лица / няколко работни места - това е четвъртата страница, която вашият работодател трябва да ви е дал с Формуляр W-4, или можете да го изтеглите от IRS. Под кутиите има и бележка, която ви инструктира да изберете полето „Единична”, ако сте женен, но законно разделен или ако съпругът ви е чужденец.
Стъпка 4: Промени в името
Графа четири вероятно няма да се отнася за вас, освен ако наскоро не сте се оженили и сменили името си, но все още не сте получили актуализирана карта за социално осигуряване, отразяваща промяната на вашето име. Трябва да се обадите на 1-800-772-1213 за заместваща социалноосигурителна карта с новото си име върху нея, преди да можете да дадете W-4 на вашия работодател. Това не е толкова голяма сделка, но го направете бързо, защото вашият работодател е длъжен да удържа данъци с възможно най-високата ставка, докато не изпратите W-4.
Стъпка 5: Общо надбавки
В ред пети се иска общият брой квоти, за които претендирате. За да отговорите, трябва да отговорите на няколко въпроса.
Първо, погледнете трета страница от пакета W-4, който попълвате. Там ще намерите Работния лист за лични помощи. Всяка добавка, за която претендирате, намалява сумата, която работодателят ще ви удържи от заплатата ви, но не можете просто да изберете голям брой квоти, защото се чувствате като това.
Колко квоти да вземем
Попълването на този работен лист ще ви каже колко квоти имате право да въведете на линия 5. Нека да преминем през всяка стъпка.
А. Изисквайте едно обезщетение, ако никой друг не ви претендира за издръжка, което е при повечето възрастни. Но ако, да речем, сте на 16 години и попълвате формуляр W-4 за работата си след училище или сте в колеж и попълвате формуляра за летния си стаж, родителите ви вероятно ви претендират за зависим, и не е позволено да поискате обезщетение тук.
Б. Можете да поискате едно обезщетение, ако сте женени да подадете заявление съвместно.
С. Или можете да заявите такъв, ако подадете заявление за глава на вашето домакинство. Може да си помислите, както някога го направих, че ако сте самотен и независим, вие сте главата на вашето домакинство. IRS би искал да се различава. Той счита, че ръководителят на домакинството е човек, който не е женен (поне аз имам право на тази част) и плаща повече от 50% от разходите за поддържане на дом за себе си и неговите зависими (и) или други квалифицирани лица физически лица (отново Публикация 501 има всички подробности). Това е повече от надбавка за „съжалявам, че сам си задържал това дете“.
Г. Можете да поискате второ обезщетение, ако сте самотни или женени да подадете отделно и имате само една работа; ако сте женени да подадете заявления съвместно и имате само една работа, а съпругът ви не работи; или ако заплатите ви от втората работа на вашия съпруг (или от двете второ работно място) са 1500 долара или по-малко. По принцип, ако вашето домакинство има само един значителен източник на доходи (работата, за която попълвате този W-4), поискайте надбавка по тази линия.
Д. По тази линия можете да поискате обезщетения за всяко от вашите деца, отговарящи на условията, в зависимост от вашите доходи и колко деца имате. По принцип всички тези въпроси за деца и лица на издръжка се опитват да отчитат всички кредити, които ще можете да поискате във формуляр 1040, който ще намали данъка върху доходите ви за годината. Вашият работодател ще задържи по-малко от вашите заплати, ако някоя от тези ситуации се отнася за вас. Новото данъчно законодателство удвои данъчния кредит за деца и премахна данъчна облекчение, наречена допълнителен данък върху децата, до края на 2025 г. (някои елементи обаче бяха отработени в данъчния кредит за деца през 2018 г.). Освен това се увеличи колко родители могат да печелят и все още вземат кредити за децата си. Семействата с по-ниски доходи получават повече, но можете да се омъжите да подадете съвместно и да спечелите до 400 000 долара и пак да поискате нещо (максимумът за получаване на кредита през 2017 г. беше 119 000 долара).
F. Ето къде въвеждате надбавки за други лица на издръжка, които ще поискате при данъчната си декларация. Технически дефиницията на IRS за зависим е доста сложна (вижте подробности за IRS Publication 501), но краткият отговор е, че това е квалифицирано дете или квалифициран роднина, който живее при вас и когото подкрепяте финансово. Тук има и ограничения на доходите. Лица с доходи от 175 550 долара или повече или тези, които се женят, подават съвместно печалба от 339 000 долара или повече, не е необходимо.
Ж. Ако вземате определени други кредити, като например спечеления доход или данъчен кредит за осиновяване, може да имате право на допълнителни надбавки. Вижте работни листове 1-6 в IRS Publication 505.
З. Накрая, лесен въпрос. Съберете всички числа от горните редове и въведете общото тук.
По-долу от линия Н ще научите, че все още може да не сте готови с работния лист. Какъв глупост. Той има допълнителни страници, ако данъчната ви ситуация е по-сложна, тъй като имате повече от една работа, вашият съпруг / съпруга работи или определяте приспадания на данъчната декларация, вместо да вземете стандартното приспадане. Преминаването през тези допълнителни работни листове е извън обхвата на тази статия, но публикация на IRS 505 „Данъчен облагане и прогнозен данък“ предоставя допълнителна информация. Калкулаторът за удържане на IRS може да ви спести известно време.
Ако приемем, че не попадате в някоя от тези по-сложни ситуации, обаче, прехвърлете общата стойност от ред H на работния лист към ред 5 на формуляр W-4, където сте прекъснали. Запазете работните листове за своите записи - не ги давайте на вашия работодател.
Стъпка 6: Допълнителни надбавки
Не забравяйте, че отново сме във Форма W-4. IRS иска да знае дали искате допълнителна сума, удържана от вашата заплата. "Разбира се, че не. Вече приемаш достатъчно от парите ми - мислиш си. Но броят на обезщетенията, за които претендирате по линия H, може да доведе до това, че работодателят ви ще удържа твърде малко данък през годината. Ако те откажат твърде малко, през април ще получите голяма данъчна сметка и евентуално неустойки за недостатъчно плащане и лихва. В такъв случай кажете на работодателя си да удържа допълнителни пари от всяка заплата, за да не се случи.
Как да разберете дали това може да се случи? Една вероятна причина е, ако получите значителен доход, отчетен във формуляр 1099, който се използва за лихви, дивиденти или доходи от самостоятелна заетост - от тези източници на доходи не се удържа данък върху дохода. Може да се наложи да го използвате, ако все още работите, но получавате пенсионни обезщетения от предишна работа. И ако съпругът / съпругата ви е служител, но сте независим изпълнител, можете да имате допълнителни пари, удържани от заплатата им, така че вашите тримесечни прогнозни плащания на данъци да не са толкова големи. Това решение може дори да извади паричния поток от вашето домакинство.
Стъпка 7: Освободете се от задържане
Законно ли сте освободени от удържане, защото не сте имали данъчно задължение за предходната година и очаквате да нямате данъчно задължение за текущата година? Ако е така, напишете „освободен“ в поле седмо. Забележете, че инструкциите не казват да пишете „освободени“, ако сте получили възстановяване на данък миналата година. Това не е същото като да нямаш данъчно задължение. Ако нямате данъчни задължения, може да звучи страхотно, но това вероятно означава, че сте направили по-малко от 15 000 долара за цялата година, ако сте несемейни, или че вие и съпругът ви сте направили по-малко от 30 000 долара, ако сте женени да подадете заявление съвместно. Това не е толкова страхотно, освен ако някой друг (като мама или татко) с радост ви подкрепя.
Стъпка 8: Атестиране на истината
Спомнете си как казахме по-рано, че не можете просто да поискате толкова помощи, колкото се чувствате? Ето защо. Формулярът гласи: „Под санкции за лъжесвидетелстване декларирам, че съм проверил това удостоверение и доколкото знам и вярвам, то е вярно, правилно и пълно.“ Трябва да подпишете името си под това изявление, където на него пише „Подпис на служителя.“ След това въведете датата вдясно.
И накрая, следвайте инструкциите за две трети от пътя надолу на страницата, който гласи: „Отделете тук и дайте формуляр W-4 на вашия работодател. Запазете горната част за своите записи."
Когато имате нужда от нов W-4
По принцип вашият работодател няма да изпрати формуляр W-4 до IRS. След като го използва за определяне на вашия удържане, компанията ще го подаде. Можете да промените удържането си по всяко време, като подадете нов W-4 на вашия работодател.
Ситуациите, когато може да се наложи да промените вашия W-4, включват женитба или развод, добавяне на дете в семейството си или наемане на втора работа. Можете също така да искате да изпратите нов W-4, ако откриете, че сте задържали твърде много или твърде малко през предходната година, когато подготвяте годишната си данъчна декларация, и очаквате обстоятелствата ви да бъдат сходни за текущата данъчна година. Вашите W-4 промени ще влязат в сила в рамките на следващите един до три периода на заплащане.
Освен това, както бе отбелязано по-рано, обсъдете новия W-4 с вашия данъчен подготвител и вижте дали трябва да промените своето удържане поради това как новото данъчно законодателство се отразява на личното ви положение.
Съвет за спестяване на пари
Долния ред
Важно е да попълните правилно този формуляр, защото IRS изисква хората да плащат данъци върху доходите си постепенно през цялата година. Ако имате твърде малко удържан данък, бихте могли да дължите изненадващо голяма сума на IRS през април, плюс лихви и неустойки за недоплащане на данъците през годината.
В същото време, ако имате твърде много удържани данъци, месечният ви бюджет ще бъде по-строг, отколкото трябва да бъде. Също така, вие ще давате на правителството безлихвен заем, когато бихте могли да спестите или инвестирате тези допълнителни пари и да спечелите връщане - и няма да получите обратно платените си данъци до следващия април, когато подадете данъчната си декларация и получите възстановяване. В този момент парите може да се почувстват като нападък и може да ги използвате по-малко разумно, отколкото бихте имали, ако те влизаха постепенно с всяка заплата.
