Как точно се облага Roth 401 (k)? Същността е, че тя не ви дава приспадане на данъци, когато давате като стандарт 401 (k). Вместо това, Roth 401 (k) е вид спонсориран от работодателя пенсионен план, който предлага на служителите възможност да внасят долари след данъци. Изплащането е, че тегленията са без данъци при пенсиониране.
Тези планове са налични едва от 2006 г., но набират все по-голяма популярност, тъй като все повече работници се опитват да установят доходи за пенсиониране без данъчно задължение.
Не всички спонсорирани от компанията пенсионни схеми предлагат Roth 401 (k). Но когато те са на разположение и спестителите са наясно с тях, 43% от служителите избират един от традиционните 401 (k). Особено вероятно е милениалите да допринесат за Roth 401 (k).
Ключови заведения
- Основното предимство на Roth 401 (k) е, че тегленията са без данъци при пенсиониране. Подобно на други пенсионни сметки, дистрибуциите, предприети преди 59½ годишна възраст, подлежат на наказание за предсрочно изтегляне. Правилните 401 (k) данъчни предимства могат да бъдат особено привлекателни за високите лицата с.
Нека да разгледаме данъчните нюанси на Roth 401 (k) s и как се различават от традиционните 401 (k) и Roth IRA.
По-внимателен поглед върху данъците
Преди да направите избор на Roth 401 (k), помислете за следните данъчни последици.
Данъчни удръжки
Подобно на други квалифицирани пенсионни сметки, за всяка година не се дължи данък, когато средствата са по сметката. Освен това, тъй като не се удържат приспадания за вноски и не се дължат данъци за разпределения при пенсиониране, единственото данъчно облекчение за участие в Roth 401 (k) губи предимството, че сумата на вашата вноска се удържа от облагаемия ви доход в година, че е направена. Намаляването на облагаемия ви доход е ключово предимство на приноса към редовни 401 (k). Този аспект може да бъде обсъден с вашия данъчен съветник.
Вноските за Roth 401 (k) трябва да бъдат направени преди края на календарната година (31 декември), въпреки че всички вноски, направени от работодател, са до крайния срок за подаване на данъка на работодателя.
Вноски на работодателите
Въпреки че вноските на служителите се правят с долари след данъчно облагане, с възможността печалбите да растат без данъци, вноски за съвпадение на работодатели не могат да бъдат разпределяни в частта на Roth на сметката. Доходите нарастват без данъци в рамките на Roth 401 (k) и при разпределението им при пенсиониране не се правят данъци.
Без ограничения за доходите (за разлика от Roth IRA)
Основно данъчно предимство на Roth 401 (k) е възможността лица с по-високи доходи да внесат повече долари в пенсионна сметка, която при пенсиониране ще бъде необлагаема. Хората с по-високи доходи не отговарят на изискванията за откриване на Roth IRA, но те могат да допринесат за Roth 401 (k).
За данъчната 2020 година годишният лимит на доходите за вноски в Roth IRA е модифициран коригиран брутен доход (MAGI) от 139 000 долара за сингли с постепенно прекратяване, започващ от 124 000 долара. За омъжените, които подават заявления съвместно, MAGI трябва да бъде по-малко от 206 000 долара, а постепенното прекратяване ще започне от 196 000 долара. Тези цифри са малко по-високи от данъчната 2019 година, когато постепенното прекратяване на синглите започва от $ 122 000 и събира 137 000 долара. За омъжените, които подават заявления съвместно, MAGI трябваше да бъде по-малко от 203 000 долара, като намаленията започват от 1203 000 долара.
Roth 401 (k) няма такива ограничения на доходите. Вноските обаче са ограничени до 19 500 щатски долара годишно за данъчна година 2020 (спрямо 19 000 долара през 2019 г.) с още 6 000 долара за участници над 50-годишна възраст, което е непроменено от 2019. Това са същите суми, разрешени за вноски в редовни 401 (к).
RMD: Трябва да ги вземете…
Разпределенията, извършени преди навършване на 59½ години, са подобно на други пенсионни сметки, подлежат на наказание за предсрочно изтегляне. И има разлика между това как годишните необходими минимални разпределения (RMD) се обработват за Roth 401 (k) в сравнение с Roth IRA.
Roth IRAs не назначават RMDs по време на живота на титуляра на сметката. Roth 401 (k) s направи. Добрата новина: Парите не се облагат с данък, за разлика от парите, които вземате от традиционните 401 (k). Още по-добре, тъй като дистрибуциите на Roth 401 (k) не са облагаеми, те не оказват влияние върху облагаемостта на вашите социални осигуровки.
Лошата новина: След като вземете дистрибуция от вашия Roth 401 (k), тези пари не могат да продължат да растат без данъци.
… Но има изход
Все пак има добър начин за това. Ако прехвърлите Roth 401 (k) в Roth IRA при пенсиониране, вече няма да имате изискването за RMD. И това е един начин за хората с високи доходи да придобият Roth IRA, който в противен случай би бил твърде богат, за да може да се отвори.
