Съдържание
- Заден план
- Как се изплащат обезщетенията
- Greenspan комисия
- Днешните финанси за социално осигуряване
- Възможни корекции
- Долния ред
От някои хора чуваме, че социалното осигуряване фалира. Има ли някаква истина за това? В тази история първо правим преглед на основите на програмата за социално осигуряване, а след това разглеждаме най-новите номера, предоставени в Годишния доклад за 2019 г. на Съвета на попечителите на Федералната застраховка за старост и преживели лица (OASI) и Федералната инвалидност. Застрахователни (DI) доверителни фондове. И накрая, ще разгледаме възможните поправки, които са предложени за запазване на платежоспособността на социалното осигуряване и възможност за изплащане на обезщетения за следващите 75 години.
Основни констатации
- Докладът на социалните осигуровки за 2019 г. показва, че фондовете за пенсиониране / наследници и увреждания ще изтекат през 2035 г., една година след прогнозата за миналата година. Основна причина: Доверителният фонд за осигуряване за инвалидност сега се очаква да продължи 20 години по-дълго, отколкото се смяташе до 2052 г.. Демография означава, че все още са необходими корекции, за да се запазят и двата фонда платежоспособни. Опциите за поправка включват повишаване на данъка върху заплатите, премахване на тавана, над който не се плащат данъци върху SS, промяна на начина, по който се изчислява COLA, повишаване на възрастта за пенсиониране и инвестиране на средства на SS в фондова борса.
Заден план
Забележете, че застраховката е част от имената на двата фонда за социално осигуряване. Това е така, защото социалната сигурност е проектирана след Голямата депресия като предпазна мрежа, за да сме сигурни, че никога повече няма да намерим възрастни хора, живеещи под мостове, както беше обичайно по време на депресията. Той е проектиран като застраховка, а социалноосигурителните плащания се наричат „обезщетения“.
Първо, някаква терминология. Цялата програма, управлявана от Администрацията за социално осигуряване, е известна като Застраховка за старост, преживели лица и инвалидност (OASDI). Имайте предвид, че както става ясно от името на годишния доклад, има два фонда - един за пенсионери и един за хора с увреждания. Финансовото състояние на всеки е в много различно положение, с различни възможни решения за коригиране на финансовите проблеми.
Как социалното осигуряване изплаща обезщетенията?
Обезщетенията за социално осигуряване се основават на системата „плащай като отидеш“. Това означава, че настоящите работници плащат данъци за социално осигуряване, докато настоящите пенсионери получават обезщетения въз основа на тези данъчни приходи и получени доходи от облигациите на доверителния фонд.
Загрижеността, свързана с тази структура „плащай като отидеш“, е, че огромното поколение Бейби Бумър (хора, родени между 1946 и 1964 г.) ще създаде криза, защото толкова много хора ще започнат да събират социално осигуряване. До 2031 г., когато най-младите бумери достигнат 67-годишна възраст, ще има 75 милиона души над 65-годишна възраст, почти двойно повече от 39 милиона, които са били на тази възраст през 2008 г. Това ще промени съотношението на работниците и пенсионерите от 35 на 100 през 2014 г. до 45 на 100 през 2030 г., което поставя напрежение в системата „плащай като отидеш“.
2035
Годината, в която доверителният фонд за социално осигуряване на Федералния осигурителен стаж и възраст (OASI) ще остане без пари.
Greenspan комисия
Тази вълна на Baby Boomer не беше неочаквана; всъщност това е било планирано през 1983 г., когато Алън Грийнспан оглавява Националната комисия за реформа в социалното осигуряване, известна още като Комисията на Грийнспан. По това време доверителните фондове почти нямаха пари. Комисията свърши отлична работа с намирането на корекции, за да се справи с вълната на Бумер. Най-голямата промяна беше увеличаването на данъчните ставки за социално осигуряване за натрупване на доверителни фондове. През 1983 г. данъчната ставка е 5, 4% за служителите и още 5, 4% за работодателите. Днес тази данъчна ставка е 6, 2% както за служители, така и за работодатели.
2052
Годината, в която доверителният фонд на Федералното осигуряване за инвалидност (DI) ще изтече.
Днешните финанси за социално осигуряване
Поправката на Комисията на Грийнспан работеше точно както е предвидено, а нацията има милиарди в доверителните фондове за социално осигуряване. Годишният доклад за доверителните фондове за 2019 г. показа следните основни факти:
- Доверителните фондове на OASDI са имали 2.8949 трилиона долара в края на 2018 г. - 273% от прогнозните разходи за 2019 г. Общите разходи за 2018 г. са били 1.0002 трилиона долара, а общият доход е 1 0034 трилиона долара. Миналата година датата на изчерпване беше изчислена на 2034 г. Датите за изчерпване са различни за двата фонда: Доверителните фондове на OASI се изчисляват да изтекат през 2034 г. (15 години от сега), а запасите от DI през 2052 г. (33 години от сега). Миналата година резервите на DI са били предвидени да се изчерпят през 2032 г. Причината за разликата, казват попечителите: „Заявления за DI и награди за обезщетения, и двете от тях паднаха доста под нивата, предвидени в миналогодишния отчет за 2018 г.“ Когато доверителните фондове на OASI са изчерпани през 2034 г., само 77% от обезщетенията за социално осигуряване ще могат да се изплащат въз основа на дохода „плащай като отидеш“ в доверителния фонд на OASI. Когато средствата на DI се изчерпват, ако не се определи време, 91% от обезщетенията за инвалидност ще могат да се изплащат въз основа на дохода „плащай като отидеш“ в доверителния фонд DI. За 75-годишния прогнозен период актюерският дефицит е 2, 78% от облагаемата работна заплата (намален от 2, 84% миналата година). С други думи, данъците за социално осигуряване ще трябва да се увеличат с 2, 78%, за да разрешат проблема за постоянно.
Обърнете внимание, че цифрите са малко по-добри от миналогодишния доклад, но далеч не са знак, че проблемите са приключили. Демографските данни - огромното поколение бебешки бум и много по-малкият Gen X - показват, че те няма да се стопят просто без значение колко добра е икономиката.
Възможни корекции
Да, необходимо е коригиране, за да се избегне намаляване на обезщетенията, когато доверителните фондове остават без пари. Предложени са много различни поправки за възстановяване на финансовото здраве на социалното осигуряване през следващите 75 години. Увеличението на данъка не е единственият начин. Най-вероятно е да се използва някаква комбинация от корекции, за да се сведе до минимум въздействието върху всички. Колкото по-рано Конгресът действа за поправяне на системата, толкова по-малко болезнена ще бъде поправката.
Поправка 1: Повишаване на данъчната ставка на заплатите.
Както бе посочено по-горе, комбинираната данъчна ставка за работодател и служител е 12, 4%. Увеличението от 2, 68% би довело до 15, 08% или 7, 54% за работодателя и 7, 54% за служителя.
Поправка 2: Повишаване на тавана, върху който трябва да се плащат данъци за социално осигуряване.
В момента този таван е 132 900 долара за 2019 г., но той се коригира спрямо инфлацията всяка година. Елиминирането на тавана би намалило около 50% от прогнозирания 75-годишен дефицит.
Поправка 3: Промяна на начина, по който се изчисляват годишните корекции на разходите за живот.
COLA за 2019 г. е 2, 8%, най-големият за седем години. В някои години обаче - например 2016 - няма COLA. Това означава, че промените може да не са ефективно дългосрочно решение.
Поправка 4: Повишаване на пълната възраст за пенсиониране.
В момента пълната пенсионна възраст за Baby Boomers е 66, а за тези, които са родени през 1960 г. или след 67 години. Някои хора предлагат пълната пенсионна възраст да бъде увеличена на 69 или 70 години.
Поправка 5: Инвестирайте доверителни фондове за социално осигуряване в фондовата борса.
Някои хора искат Администрацията за социално осигуряване да инвестира част от парите на доверителния фонд в фондовия пазар, за да получи по-добра възвръщаемост.
Долния ред
Социалното осигуряване не е близо до фалит. Както Алиша Х. Мънъл, директор на Центъра за изследвания за пенсиониране в Бостънския колеж, го посочи в своя анализ на доклада на попечителите за 2017 г.: „Социалното осигуряване е изправено пред управляем дефицит на финансиране през следващите 75 години, който трябва да бъде разрешен скоро, за да сподели натоварвайте се по-справедливо в кохортите, възстановете доверието в основната програма за пенсиониране на страната и дайте на хората време да се приспособят към необходимите промени."
Дори и да няма поправка през следващите 20 години, намалените обезщетения могат да се изплащат с данъчни приходи „плати като отидеш“. Колкото по-рано Конгресът премине поправка, толкова по-добре ще бъде за всички нас.
