Съдържание
- Рот срещу традиционните оттегляния
- The Roth IRA като спешен фонд
- Структуриране на Roth IRA за извънредни ситуации
- Теглене на фондове с надвишен рот
- Как да изтеглите Рот фондове
- Попълнете правилните данъчни формуляри
- Можете ли да върнете изтеглените средства?
- Сценарии за повторно представяне на Рот фондове
Приносът към пенсионна сметка с преференциални данъци идва с правила, които затрудняват получаването на вашите пари в случай, че изведнъж се нуждаете. Тези контроли са една от причините, поради които хората могат да се чувстват нежелателни да финансират индивидуална пенсионна сметка (IRA) или 401 (k) план до максимум всяка година, въпреки че знаят, че колкото по-рано инвестират, толкова по-голямо предимство ще имат средствата им да нарастват при безмитни смесени ставки.
Желанието да се спести за пенсиониране се увлича от необходимостта да се поддържа спешен фонд от лесно достъпни пари, било то за ремонт на автомобили, медицински сметки или загуба на работа. За щастие, често пренебрегвана функция на Roth IRA може да реши този проблем - като ви позволи да си вземете тортата и да я инвестирате.
ключови заведения
- Тъй като можете да изтеглите внесени суми по всяко време без данъци или неустойки, Roth IRA може да се удвои като спешна спестовна сметка. Правите средства трябва да се изтеглят само в краен случай. Когато теглите средства, не забравяйте да ограничите сумата до вноските си; не потапяйте в печалбата или ще бъдете наказани. Можете да възстановите тегленията от Roth, за предпочитане в рамките на 60 дни - или най-късно, преди крайния срок за подаване на данъци за тази година. Без значение колко ще изтеглите, можете само повторно депозиране на сума до текущия лимит за принос на Roth IRA за годината.
Бързо резюме: Правилата на Roth IRA
Има ограничения за това колко можете да спечелите, за да се класирате за Roth.
Ограниченията на доходите се коригират всяка година от Службата за вътрешни приходи (IRS). Това са ограниченията за данъчните години 2019 и 2020:
- За данъчната 2019 година способността ви да участвате постепенно се прекратява, ако сте женени да подадете заявления съвместно и направите модифициран коригиран брутен доход (MAGI) от 193 000 до 203 000 долара. Ако спечелите повече от 203 000 долара, нямате право на Roth. Единичните файлове достигат намаления праг на вноска на 122 000 долара и се дисквалифицират, след като доходите им надхвърлят 137 000 долара. За данъчната година 2020 постепенното прекратяване започва с модифициран коригиран брутен доход (MAGI) от 196 000 долара. Ако спечелите повече от $ 206 000, нямате право на Roth. Единичните файлове достигат прага от 124 000 долара и се дисквалифицират, ако доходите им надхвърлят 139 000 долара.
За разлика от вноските за традиционните IRAs, депозитите на Roth IRA не ви приспадат от данъци, когато ги правите. В лингвито на IRS те правят с долари след облагане. Парите в сметката растат без данъци до пенсиониране. А когато се пенсионирате, не плащате данъци при тегления - защото това действително сте направили, когато сте направили депозитите.
Освен това няма да получите мандат да вземате необходимите минимални дистрибуции (RMD) от този акаунт. Парите могат да продължат да растат без данъци, докато не ви трябват.
(С традиционна IRA плащате данъци при тегления и от вас се изисква да извадите определена сума след навършване на възраст 70½.)
Имате 15½ месеца всяка данъчна година за натрупване на спешни средства, които да поставите в Roth. Например за данъчната 2019 година можете да правите вноски от 1 януари 2019 г. до 15 април 2020 г.
Сега за добрата част. Тъй като вноските за Roth се правят със средства, по които вече сте платили данъци, правилата на IRS ви позволяват да изтеглите тези пари - сумата от вашите вноски, с други думи - по всяко време без неустойка или данъци.
Само приходите от инвестиции, генерирани от вашите депозити - приходи от лихви, дивиденти, капиталови печалби - трябва да останат в сметката, докато не навършите 59½, за да не плащате 10% неустойка.
„Roth IRAs са най-гъвкавите пенсионни сметки в страната“, казва Джеф С. Волмър, управляващ директор на Hyde Park Wealth Management в Синсинати.
Така, в действителност, Вашата сметка Roth може да се удвои като спешна спестовна сметка. Може да ви осигури безопасността да знаете, че ако имате нужда, имате без санкции достъп до ключова част от тези спестявания.
The Roth IRA като спешен фонд
Предимството на въвеждането на спешни спестявания в Roth IRA е, че не пропускате ограничената възможност да направите пенсионна вноска за тази година. Можете да допринасяте само няколко хиляди долара за Roth IRA всяка година и веднъж годишно преминава без принос, губите възможността да го направите завинаги.
Достъпът до тези средства обаче трябва да бъде последната ви възможност.
Мат Бекер, сертифициран финансов планиращ само за такса, който управлява сайта momanddadmoney.com, посочва, че не искате да изтеглите вноските на Roth IRA за малки спешни случаи, като ремонти на автомобили или малки медицински сметки. Трябва да запазите достатъчно спестявания за тези събития. Вашият Roth IRA фонд трябва да бъде за по-големи спешни случаи, като безработица или сериозно заболяване.
Изтеглянето на вноски от Roth е по-добър вариант от набирането на лихви по салда по кредитни карти.
Структуриране на Roth IRA за извънредни ситуации
Ключът за използването на Roth IRA като спешен фонд е ограничаването на разпределението на вноските. Не започвайте да потапяте в печалбата от инвестиции.
Несъмнено средствата на IRA не са обозначени като „вноски“ и „печалби“ във вашата декларация. И все пак следването на това правило е просто: Не изтегляйте повече, отколкото сте въвели.
„Важно е да не инвестирате частта от вашия Roth, посветена на вашия спешен фонд“, казва Гарет М. Пром, основател на Prominent Financial Planning в Остин, Тексас. „Тези пари са за спешни случаи, което в повечето случаи е загуба на работа. Ако тази загуба на работа е част от спад в икономиката, ще трябва да продавате инвестиции, обикновено на загуба. “
Частта от вашата вноска на Roth IRA, определена като авариен фонд, не принадлежи към акции, облигации или взаимни фондове като типична пенсионна вноска. Той принадлежи към ликвидна сметка, която все още печели малко лихва, но такава, от която можете да се оттеглите в момент на предизвестие, без да губите главница. Ally Bank например има спестовна сметка в IRA, която плаща 1, 80% лихва, към октомври 2019 г.
Печалбите от акаунта на Roth ще се увеличават без да плащате данъци върху печалбите всяка година, както би било при обикновената спестовна сметка. Освен това няма да плащате данъци върху тези доходи, когато ги изтеглите като квалифицирани разпределения, след като достигнете пенсионна възраст.
Докато IRS нарича ранното оттегляне при спешни случаи „неквалифицирано“, което ви звучи, че нарушавате правило, „квалифицираните“ дистрибуции са просто тези, които са в Roth поне пет години и които се оттегляте след 59-годишна възраст.
Спестовна сметка в рамките на Roth може да спечели най-малко толкова лихви, колкото обикновената спестовна сметка, ако не и повече, в зависимост от това къде банката. Ако вече имате Roth IRA, но брокерът ви няма места с нисък риск, за да запазите парите си, докато все още печелите лихви, отворете втори Roth IRA в институция, която го прави.
След като разполагате с достатъчно голям спешен фонд, започнете да прехвърляте тези вноски в инвестиции с по-висока печалба. Не искате завинаги всичките си вноски от Рот в брой.
Този процес може да ви отнеме няколко месеца или няколко години, в зависимост от това колко бързо можете да натрупате допълнителни спестявания.
Теглене на фондове с надвишен рот
Ако вашият Roth IRA съдържа вноски, които сте преобразували или прехвърлили от друга пенсионна сметка, например 401 (k) от бивш работодател, ще трябва да внимавате за всички тегления, тъй като има специални правила за теглене на вноски за преобръщане.
Освен ако не са били във вашия Roth поне пет години, ще наложите 10% неустойка, ако ги изтеглите и всяка конверсия или преобръщане има отделен петгодишен период на чакане.
Оттеглянето на вноски за преобръщане без наказание може да бъде сложно. Добре е да се консултирате с данъчен специалист, ако се окажете в тази ситуация.
Добрата новина е, че ако имате както редовни вноски, така и вноски за преобръщане, IRS първо класифицира тегленията като оттегляния на редовни вноски, преди да ги категоризира като оттегляне на вноски за преобръщане.
Как да изтеглите Рот фондове
Наличието на средства може да се различава в зависимост от институцията, в която държите своя Roth, и от типа на сметката, в която поставяте парите. Когато спешно се нуждаете от пари, не искате да чуете, че ще отнеме дни, за да получите чек или банков превод. Преди да направите принос за вашата Roth IRA, разберете колко време отнемат дистрибуциите.
Обикновено средствата могат да бъдат изтеглени за по-малко от три работни дни. Ако вземате средства от паричен пазар или взаимен фонд и заявите заявката си за теглене преди 16:00 EST, ще получите парите до следващия работен ден.
Ако парите са инвестирани в акции, обикновено ще трябва да изчакате три работни дни, въпреки че ако имате разплащателна сметка в същата институция, в която имате своя Roth IRA, може да успеете да я получите по-бързо.
Преводът по банков път също може да бъде бърз начин за достъп до средства, въпреки че ще трябва да платите такса, която обикновено е от 25 до 30 долара. „Повечето брокерски фирми могат да превеждат средства директно от Roth IRA в чекова или спестовна сметка в рамките на един работен ден, при условие че акции или облигации не трябва да се продават за генериране на пари“, казва акредитираният специалист по управление на активи Маркъс Дикерсън от Бомонт, Тексас, Тези потенциални забавяния в наличността на фонда на Roth IRA са друга причина да задържите някои спешни пари извън вашата Roth IRA в чекова или спестовна сметка за изключително спешни нужди.
Попълнете правилните данъчни формуляри
Не е необходимо да отчитате вноските на Roth IRA във вашата данъчна декларация, тъй като те не влияят на облагаемия ви доход. Ако обаче трябва да изтеглите вноски от своя Roth IRA, за да го използвате в спешни случаи, има документи. Въпреки че имате разрешение, все пак трябва да съобщите за тегленията си на част III от формуляр 8606.
Можете ли да върнете изтеглените средства?
Направете това и най-много, което ще загубите, е малко интерес. Вероятно дори няма да се наложи да докладвате за изтеглянето.
Ако обаче се наложи, можете да удължите малко срока. Ако изтеглите вноски, направени през текущата данъчна година, имате до края на този данъчен срок (15 април на следващата година), за да преразпределите парите във вашата Roth IRA. Ако изтеглите вноски, направени през други години, можете да преразпределите до лимита на вноската си до края на данъчния срок.
Ако обаче изтеглите повече, отколкото можете да внесете за една година, не можете да внесете 100% от тези средства през същата година. Можете да възстановите лимита си за вноски само всяка година.
$ 6000
Максималният принос към Рот ИРА през 2019г
Сценарии за повторно представяне на Рот фондове
Нека разгледаме някои примери за яснота.
Пример 1
Имате 30 000 долара в Roth IRA. Внесохте 20 000 долара в предишни данъчни години и 6 000 долара през тази 2019 г. Останалите 4 000 долара са дошли от ръста на инвестициите (печалби). Ако изтеглите вноски на стойност 6 000 долара от тази година, имате до април 2020 г. да върнете тези средства обратно в Roth IRA.
По същество, като изтеглите вашите вноски от тази година, все едно вашият принос никога не се е случвал. Вашите вноски на Roth IRA към лимита се връщат обратно на $ 0. Ако преминете през 15 април 2020 г. и не сте вкарали 6 000 долара обратно в Roth IRA, няма да получите възнаграждение за 2019 г. изобщо.
Пример 2
Същата ситуация: 30 000 долара в рота, 20 000 долара от вноски от предходната година, 6 000 долара допринесоха тази година и 4 000 долара растеж. Изтегляте вноски от $ 2000. Имате до април 2020 г. да внесете още $ 2000, или вашият принос на Roth IRA за 2019 г. ще бъде само $ 4000.
Пример 3
Същата ситуация, но този път теглите 10 000 долара. Това означава, че сте взели своите 6 000 долара вноски от тази данъчна година, както и 4000 долара от миналата. През тази година не можете да вкарате отново пълните 10 000 долара. Можете да допринесете само с годишния си максимум от 6000 долара.
Няма начин да върнете всичките 10 000 долара обратно в Roth IRA, освен да донесете останалите $ 4 000 на вашата Roth IRA през следващата данъчна година, плюс $ 2000 повече, за да я докарате до $ 6000. (Но тогава се надяваме, че вече сте планирали да инвестирате още 6 000 долара - което сега няма да можете да направите.) За да се заемете ефективно от вашия Roth IRA, трябва да сте направили вноска по-рано през годината, оттегляйки това вноска и я изплати обратно преди данъчното облагане на следващата година. Няма официална програма за заем с Roth IRA, както е с план 401 (k).
