Съдържание
- Доходи и облагане на обезщетенията
- Скоба на данъкоплатците
- Как да намалим данъка върху социалното осигуряване
Всеки трябва да прави приложими вноски за социално осигуряване върху доходите, дори тези, които работят над пълната пенсионна възраст. Преминалата пълна пенсионна възраст може да увеличи обезщетенията за социално осигуряване в бъдеще, защото вноските за социално осигуряване продължават да се внасят.
Ключови заведения
- В зависимост от доходите си, може да плащате данък върху дохода върху част от доходите си от социално осигуряване. За 2020 г. двойките, които подават заявления съвместно с комбиниран доход между 32 000 и 44 000 долара, ще трябва да плащат данък върху до 50% от техните обезщетения. Ако комбинираният доход е повече от 44 000 щатски долара, те ще се облагат с данъци до 85% от техните обезщетения. При синглите тези прагове на доходите са между 25 000 и 34 000 долара за 50%, и повече от 34 000 долара за 85%. Някои държави също ще облагат данъци доходите от социално осигуряване отделно от това, което изисква IRS.
Доходи и облагане на обезщетенията
Продължаването на работата обаче може да намали текущите плащания на обезщетения, ако има такива, предприети през годината, достига се пълна пенсионна възраст, според ограничението на Администрацията за социално осигуряване, което се променя всяка година.
Ако бъде достигната пълна пенсионна възраст през юли, например, общият доход, спечелен от януари до юли, трябва да бъде под лимита или обезщетенията за социално осигуряване се понижават с 1 долар за всеки 3 долара доход над лимита, което е 48 600 долара за 2020 г.
Тези пари се държат от Администрацията за социално осигуряване и се изплащат постепенно, след като данъкоплатецът вече не работи. Няма ограничения за доходите, получени през месеца, когато е достигната пълна пенсионна възраст, когато се изплаща пълната сума на обезщетението, без значение колко доходи се получават.
Скоба на данъкоплатците
Въпреки това, получаването на обезщетения за социално осигуряване, докато продължава да работи, може да доведе до неочакваната отрицателна последица от нападането на данъкоплатците в по-висока данъчна група. Повечето хора забравят, че определен процент от обезщетенията за социално осигуряване може да се облага с данъци - до 85% - в зависимост от статуса на подаване и комбинирания доход, включително половината от обезщетенията за социално осигуряване.
Някои държави също облагат социалноосигурителни помощи. Възможно е да се удържат данъци от плащания на обезщетения за социално осигуряване чрез попълване на формуляр IRS W-4V или искане на формуляр за заявка за доброволно удържане онлайн. Понастоящем има 13 държави, в които вашите обезщетения за социално осигуряване също могат да бъдат облагаеми на държавно ниво, поне за някои бенефициенти. Ако живеете в един от тези щати - Колорадо, Кънектикът, Канзас, Минесота, Мисури, Монтана, Небраска, Ню Мексико, Северна Дакота, Роуд Айлънд, Юта, Върмонт или Западна Вирджиния - консултирайте се със съответната държавна данъчна агенция. Както при федералния данък, как данъчните агенции облагат социалното осигуряване варира според доходите и други критерии.
Как да намалите данъците си за социално осигуряване
Налични са няколко средства за правна защита за тези, които са обложени с данъци върху социалните си помощи. Може би най-очевидното решение е да се намалят или премахнат лихвите и дивидентите, които се използват във временната формула на дохода. И в двата примера, показани по-горе, данъкоплатците биха намалили данъка си за социално осигуряване, ако не бяха имали подлежащи на деклариране приходи от инвестиции над другия си доход.
Следователно решението би могло да бъде преобразуването на отчитания доход от инвестиции в отсрочен от данъка доход, например от анюитет, който няма да се появи на 1040 г., докато не бъде изтеглен. Ако имате 200 000 долара в депозитни сертификати (компактдискове), печелете 3%, което се превръща в 6000 долара годишно, което ще се отчита като условен доход. Но същите 200 000 долара, нарастващи в рентата, с лихвите, реинвестирани обратно в анюитет, ефективно ще доведат до отчитане на лихва от 0 долара при изчисляване на условен доход.
Обикновено анюитетите стават облагаем доход, когато се приемат като разпределения в зависимост от вида на сметката. Следователно, почти всеки инвеститор, който не изразходва цялата лихва, платена от компактдиск или друг облагаем инструмент, може да се възползва от преместването на поне част от активите си в отложена данъчна инвестиция или сметка.
Друго възможно средство за защита може да бъде просто да работите малко по-малко, особено ако сте на или близо до прага на облагане на вашите обезщетения. В първия пример, изброен по-горе, ако Джим премести облагаемите си инвестиции в рента и спечели с $ 1000 по-малко, той нямаше практически никакви облагаеми ползи. Прехвърлянето на инвестиции от облагаеми сметки в традиционна или Roth IRA също ще постигне същата цел, при условие че лимитите на финансиране не са надхвърлени.
Съветник Insight
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors, LLC, Amesbury, MA
Докато работите и печелите доходи, независимо дали са самостоятелно заети или за работодател, ще бъдете задължени да давате своя принос в социалното осигуряване.
Дали ще трябва да плащате данъци върху социалните си помощи, обаче, зависи от вашия модифициран коригиран брутен доход (MAGI). Ако вашият MAGI е над определен праг за вашия статут на подаване (напр. Подаване на еднократно или женено подаване заедно), вашите обезщетения ще бъдат облагаеми. До 85% от социалните осигуровки на данъкоплатците са облагаеми.
