Какво е личен финансов отчет?
Личният финансов отчет е документ или електронна таблица, очертаващ финансовото състояние на дадено лице в даден момент от време. Личният финансов отчет обикновено включва обща информация за физическото лице, като име и адрес, заедно с разбивка на общите активи и пасиви.
Изявлението е полезно за проследяване на цели и богатство. Често се изисква и при кандидатстване за кредит.
Ключови заведения
- В личния финансов отчет са изброени всички активи и пасиви на физическо лице или двойка. Извадете пасиви от активи, за да видите нетната стойност. Положителната нетна стойност показва, че лицето има повече активи, отколкото пасиви. Нетната стойност може да се колебае с течение на времето, когато стойностите на активите и пасивите се променят. Личните финансови отчети са полезни за проследяване на богатството и целите, както и за кандидатстване за кредит. Приходите и разходите могат да бъдат включени, но в идеалния случай те се поставят на отделен лист, наречен отчет за доходите.
Разбиране на личния финансов отчет
Финансов отчет може да бъде изготвен за бизнес или за физическо лице. Отчетът показва финансовото състояние на предприятието, посочено в отчета. Финансовият отчет на физическо лице се нарича личен финансов отчет и представлява по-опростен вариант на корпоративните отчети.
Финансовият отчет на физическото лице показва нетната им стойност, която е активи минус пасиви. Нетната стойност отразява какво ще има човек в брой, ако продаде всичките си активи и изплати всичките си дългове.
Ако пасивите са по-големи от активите по личния финансов отчет, тогава физическото лице има отрицателна нетна стойност. Ако физическото лице има повече активи от пасиви, то има положителна нетна стойност.
Личните финансови отчети се използват най-често, когато физическо лице кандидатства за кредит, като заеми или ипотека. Финансовият отчет позволява на кредитните служители лесно да получат представа за финансовото състояние на кандидата, за да вземат информирано решение за кредит. В много случаи от физическото лице или двойката може да се поиска да предостави лична гаранция за част от заема или може да се наложи да заложи част от личните активи като обезпечение, за да гарантира заема.
Сравнявайки личните финансови отчети във времето, човек може да проследи как финансовото им здраве се подобрява или влошава.
Какво е включено и изключено от личен финансов отчет?
Личният финансов отчет е разбит на активи и пасиви. Активите включват стойността на ценните книжа и средства, държани в чекови или спестовни сметки, салда на пенсионни сметки, търговски сметки и недвижими имоти.
Задълженията включват личните заеми на физическото лице, като салда на кредитни карти, студентски заеми, неплатени данъци и ипотеки. Включете и дългове, които са собственост съвместно с някой друг, например, ако сте подписали заем.
Една съпружеска двойка може да създаде съвместен личен финансов отчет, който да показва всички притежавани активи и възникналия дълг.
Активите и пасивите, свързани с бизнеса, обикновено не се включват в личен финансов отчет, освен ако лицето не носи пряка и лична отговорност. Например, индивидът лично гарантира заем за бизнеса си. Това е подобно на създаването, така че това ще бъде включено в личния финансов отчет.
Всичко, което е наето не е включено в личните финансови отчети, тъй като активът не е собственост на физическото лице. Въпреки че, ако сте собственик на имота и го отдадете под наем на някой друг, стойността на този имот е включена в списъка ви с активи, защото е собственост.
Личното имущество, като мебели и стоки за бита, обикновено не се включва като активи в личен баланс, тъй като тези вещи не могат лесно да бъдат продадени за плащане на заем. Въпреки това, личното имущество със значителна стойност, като бижута и антики, може да бъде включено, ако стойността може да бъде потвърдена с оценка.
Ако използвате отчета за получаване на кредит или показване на общото финансово състояние, обикновено се включват и приходите и разходите. Това може да се проследи на отделен лист, наречен отчет за приходите. Това включва всички форми на доходи и всички разходи, обикновено изразени под формата на месечни или годишни суми.
Пример за личен финансов отчет
Да предположим, че Хенри иска да проследи нетната си стойност, докато се придвижва към пенсиониране. Той изплаща дългове, спестява пари, инвестира и е все по-близо до притежаването на дома си. Всяка година той актуализира изявлението, за да види напредъка, който е постигнал.
Да предположим, че Хенри разполага с активи от 20 000 долара за автомобил, 200 000 долара за къщата си, 300 000 долара за инвестиции и 50 000 долара в брой и еквиваленти. Той също така притежава няколко изключително колекционерски печати и изкуство на стойност 20 000 долара. Общите му активи са 590 000 долара.
Що се отнася до пасивите, Хенри дължи 5000 долара за колата и 50 000 долара за къщата си. Той плаща за неща с кредитна карта, но плаща остатъка всеки месец, така че не се дължи баланс. Хенри предостави заем на дъщеря си и остава 10 000 долара за това. Въпреки че не е заем на Хенри, той все още е отговорен за него, така че е включен в изявлението. Задълженията на Хенри са 65 000 долара.
Изваждайки пасивите от активите, нетната стойност на Хенри е 525 000 долара.
