Съдържание
- Отсрочени данъци срещу освобождаване от данъци
- Ползи от сметките за отсрочени данъци
- Ползи от сметките, освободени от данъци
- Кой акаунт е подходящ за вас?
- Долния ред
Когато мислите за пенсиониране, данъчното планиране трябва да бъде част от вземането на вашите решения от самото начало. Двете общи пенсионни сметки, които позволяват на хората да сведат до минимум данъчните си сметки, са разсрочени и освободени от данъци сметки.
Ето поглед върху тези два типа акаунти и ключовата разлика, която ще ви помогне да решите кой акаунт - или дали имате комбинация от двата - има смисъл за вас.
Ключови заведения
- С разсрочена данъчна сметка, данъчните спестявания се реализират, когато правите вноски, но с освободена от данък сметка, тегленията са необлагаеми при пенсиониране. Общите отсрочени данъчни пенсионни сметки са традиционните ИРА и 401 (к) с.Популярни данъци -ограничени сметки са Roth IRAs и Roth 401 (k) s.A идеалната стратегия за оптимизиране на данъците може да бъде да се увеличат максимално вноските за двата типа сметки.
Отсрочени данъчни и освободени от данъци сметки
Само за да е ясно: И двата вида пенсионна сметка минимизират размера на доходите за целия живот, които някой ще понесе, което предоставя стимули да започне да спестява за пенсиониране в ранна възраст. Най-отчетливата разлика между двата типа сметки е когато стартират данъчните предимства.
Отсрочени данъчни сметки
Отсрочените данъчни сметки ви позволяват да реализирате незабавни данъчни удръжки до пълния размер на вашата вноска, но бъдещите тегления от сметката ще се облагат с обичайната ви ставка на дохода. Най-често срещаните данъчни разсрочени сметки в САЩ. са традиционни IRAs и 401 (k) планове. В Канада най-разпространеният е регистриран пенсионен спестовен план (RRSP).
По същество, както подсказва името на сметката, данъците върху дохода се „отлагат“ за по-късна дата.
Ако вашият облагаем доход през тази година е например 50 000 долара, а вие внесете 3000 долара в разсрочена данъчна сметка, бихте платили данък само на 47 000 долара. След 30 години, след като се пенсионирате, ако облагаемият ви доход първоначално е 40 000 долара, но решите да изтеглите 4 000 долара от сметката, облагаемият ви доход ще се увеличи до 44 000 долара.
През 2020 г. на физическите лица е разрешено да участват в размер на 19 500 долара за план 401 (к) плюс плюс 6 000 долара за догонване, ако сте на 50 или повече години.
Както през 2019, така и през 2020 г. можете да донесете максимум 6 000 долара за традиционна IRA (тези 50 или повече могат да добавят допълнителни 1000 долара). Участието в план на работното място и сумата, която печелите, също могат да намалят приспадаемостта на някои от традиционните Ви вноски по ИРА.
Сметки, освободени от данъци
Сметките, освободени от данъци, не предоставят данъчни облекчения, когато допринасяте за тях. Вместо това те предоставят бъдещи данъчни облекчения; тегленията при пенсиониране не подлежат на облагане с данъци. Тъй като вноските в сметката се правят с долари след данъчно облагане, няма незабавно данъчно предимство. Основното предимство на този тип структура е, че възвръщаемостта на инвестициите расте без данъци.
Вашите настоящи и очаквани бъдещи данъчни групи са основните фактори за определяне коя сметка е най-подходяща за вашите нужди за данъчно планиране.
Популярни освободени от данъци сметки в Съединените щати са Roth IRA и Roth 401 (k). В Канада най-често срещаната безмитна спестовна сметка (TFSA).
За разлика от това, в обикновен облагаем портфейл от инвестиции, собственикът ще плаща данъци върху печалбата от капитала върху тези 1427 долара растеж, когато продаде инвестициите. И с отложена данъчна сметка собственикът ще плаща обикновен данък върху дохода, когато взема разпределения от сметката си - вноски или печалба. Обърнете внимание, че дългосрочният данък върху капиталовата печалба е по-нисък от редовния данък върху дохода.
С разсрочена от данъка сметка данъците се плащат в бъдеще, но с освободена от данък сметка, данъците се плащат в момента. Въпреки това, измествайки периода, в който плащате данъци и позволявате растеж на без данъци, може да се реализират големи предимства.
„Обичам да описвам разсрочена данъчна сметка като действително закъсняла с данъци. Данъците ще се плащат някой ден надолу по пътя. Освободената от данък сметка обаче е без данък, след като парите са внесени в сметката “, казва Мак Куртер, CFP®, основател на Courter Financial, LLC., В Bellefonte, Pa.
Ограниченията за участие за Roth IRAs и Roth 401 (k) s са същите като за традиционните IRAs и 401 (k) s, но хората, чийто променен коригиран брутен доход (MAGI) е твърде висок, може да не са в състояние да допринесат за Roth IRAs.
Ползи от сметките за отсрочени данъци
Непосредственото предимство на плащането на по-малко данъци през текущата година осигурява силен стимул за много лица да финансират своите разсрочени данъчни сметки. Общото мислене е, че непосредствената данъчна облага от текущите вноски надвишава отрицателните данъчни последици от бъдещите тегления.
Когато хората се пенсионират, те вероятно ще генерират по-малко облагаем доход и следователно ще се окажат в по-ниска данъчна група. Обикновено високите доходи са силно насърчавани да увеличат максимално своите отсрочени данъчни сметки, за да сведат до минимум текущата си данъчна тежест.
Също така, получавайки незабавно данъчно предимство, инвеститорите всъщност могат да вложат повече пари в своите сметки.
Да предположим например, че плащате 24% данъчна ставка върху доходите си. Ако внесете 2 000 долара в разсрочена данъчна сметка, ще получите възстановяване на данък в размер на 480 долара (0, 24 х 2 000 долара) и ще можете да инвестирате повече от първоначалните 2000 долара, което ще я направи по-бърза. Това се предполага, че не сте дължали никакви данъци в края на годината, в този случай спестяванията от данъци просто биха намалили дължимите от вас данъци. Увеличаването на вашите спестявания може да осигури данъчни облекчения и спокойствие.
Ползи от сметките, освободени от данъци
Тъй като ползите от освободените от данъци сметки се реализират до 40 години в бъдеще, някои хора ги игнорират. Въпреки това младите възрастни, които или са в училище или тепърва започват работа, са идеални кандидати за освободени от данъци сметки. На тези ранни етапи в живота техният облагаем доход и съответната данъчна група обикновено са минимални, но вероятно ще се увеличат в бъдеще.
Чрез отваряне на освободена от данък сметка и инвестиране на парите на пазара, физическо лице ще може да получи достъп до тези средства заедно с допълнителния прираст на капитала без никакви данъчни проблеми. Тъй като тегленията от този тип сметки са необлагаеми, изваждането на пари при пенсиониране няма да тласне някого в по-висока данъчна група.
"Конвенционалното убеждение, че данъците ще са по-ниски при пенсиониране, е остаряло", казва Али Хашемян, MBA, CFP®, президент на Kinetic Financial в Лос Анджелис, Калифорния. "Модерният пенсионер харчи повече пари и генерира повече доходи от предишните поколения. Също така данъчната среда може да бъде по-лоша за пенсионерите в бъдеще, отколкото е днес. Това са само част от причините, поради които стратегиите, освободени от данъци, могат да бъдат изгодни."
„Не мога да се сетя за някой, който не се ползва от освобождаване от данъци“, казва Уес Шенън, CFP®, основател на SJK Financial Planning, LLC, в Хърст, Тексас. „Често клиент, който се намира във висок данъчен период и има дългосрочна инвестиционна стратегия, ориентирана към растеж, ще бъде в състояние да се възползва от капиталови печалби и квалифицирано данъчно облагане на дивидент - в момента с по-ниски ставки - докато отложеното данъчно облагане преобразува всички печалби в обикновен доход, който се облага с по-висока ставка. “
Кой акаунт е подходящ за вас?
Макар че идеалната стратегия за оптимизиране на данъка би включвала максимизиране на вноските както за отсрочени данъци, така и за освободени от данъци сметки, има някои променливи, които трябва да се вземат предвид, ако такива разпределения не са възможни.
Хора с ниски доходи
Призоваващите с ниски доходи се насърчават да се съсредоточат върху финансирането на освободена от данък сметка. На този етап вноските по разсрочена данъчна сметка няма да имат много смисъл, тъй като настоящите данъчни облекчения ще бъдат минимални, но бъдещото задължение може да бъде голямо.
Някой, който внася 1000 долара в разсрочена данъчна сметка, когато прави 12% данък, ще спести само 120 долара днес. Ако тези средства се изтеглят за пет години, когато лицето е в по-висока данъчна група и плаща 32% данък върху дохода, 320 долара ще бъдат изплатени.
От друга страна, вноските по освободена от данък сметка се облагат днес. Но ако приемем, че през следващите години ще бъдете изложени на по-висока данъчна група, бъдещата ви данъчна сметка ще бъде сведена до минимум.
Осигуряващи високи доходи
Лицата, получаващи по-висока заплата, трябва да се съсредоточат върху вноските по разсрочена от данъка сметка като 401 (k) или традиционна IRA. Непосредствената полза може да намали пределната им данъчна група, което води до значителна стойност.
Обмислете целта и сроковете на пенсионните си спестявания
Друга важна променлива, която трябва да вземете предвид, е целта и времевата рамка за вашите спестявания. Отсрочените с данъци сметки обикновено се предпочитат, но не винаги, като превозни средства за пенсиониране, тъй като повечето хора ще имат минимални приходи и може да имат по-ниска данъчна ставка по време на този етап на работа след работа. Освободените от данъци сметки често се предпочитат за инвестиционни цели, тъй като инвеститор може да реализира значителни данъчни печалби, необлагаеми с данъци.
„Всъщност мисля, че клиентите често зареждат твърде много от разсрочените с данъци сметки“, казва Маргерита Ченг, CFP®, главен изпълнителен директор на Blue Ocean Global Wealth в Гейтерсбург, Md. Важно е да реализирате данъчните спестявания днес. Има обаче какво да се каже за необлагаеми или освободени от данъци пенсионни спестявания. Комбинацията от усредняване на долара на разходите, стойност на парите във времето и растеж без данъци е мощен ефект. “
Независимо от финансовите ви нужди, финансов съветник би могъл да ви помогне да решите кой тип сметка е най-подходящ за вас.
Долния ред
Данъчното планиране е съществена част от всяко решение за личен бюджет или управление на инвестициите. Разсрочените и освободени от данъци сметки са сред най-често достъпните варианти за улесняване на финансовата свобода по време на пенсиониране.
Когато обмисляте двете алтернативи, просто не забравяйте, че винаги ще плащате данъци и в зависимост от вида на сметката, просто е въпрос на това кога.
