Когато мислите за пенсионните фондове, вероятно най-много се притеснявате да имате достатъчно пари, за да живеете спокойно. Това, което хората често забравят да планират - съвсем разбираемо - е евентуалното им преминаване. В името на съпруга / съпругата или други членове на семейството, уверете се, че нещата са настроени правилно. Не е достатъчно просто да спечелите парите; вие също трябва да го защитите - и да се погрижите той да попадне в правилните ръце след смъртта ви.
„Пенсионните сметки с неправомерно обозначени бенефициенти потенциално биха могли да струват на вашето семейство десетки хиляди или дори стотици хиляди долари, ако бъдат направени погрешно“, казва Дан Стюарт, президент на CFA®, Revere Asset Management, Inc., Далас, Тексас. "Правилните обозначения на бенефициентите са от решаващо значение за пенсионните планове и има много клопки и мини, които трябва да избягвате, когато посочвате както основния (ите), така и условния (ите) бенефициер (и). За да избегнете наказания и данъци, наистина трябва да потърсите съвет от компетентен съветник владее планирането на имоти."
Ключови заведения
- Хората трябва да гарантират, че са предприети определени мерки, за да гарантират, че парите им отиват там, където искат в случай на смъртта им. IRAs, 401 (k) s и данъци върху имотите се обработват по различен начин, ако съпругът ви трябва да отмине. Обезщетенията за преживели лица могат да варират значително в зависимост от бенефициентите и семейното положение.
ИРА
ИРА обикновено не са обхванати от вашата воля. Така че, когато отворите IRA, трябва да попълните формуляр за определяне на бенефициент. Този формуляр посочва човека или хората, които ще получат вашата ИРА и в какви пропорции. Можете да промените формуляра по всяко време, но който е във формуляра след смъртта ви, ще получите средствата - дори ако са бивш съпруг или дезинформирано дете.
„Ако посочите няколко души като бенефициенти по един пенсионен план, всички те приемат необходимите минимални разпределения (RMD) въз основа на продължителността на живота на най-възрастния бенефициент (т.е. на лицето, което трябва да вземе най-големите разпределения). По-добре да се разделим активи над няколко плана, като всеки бенефициент е получател на своя наследствен IRA ", заяви адвокатът за недвижими имоти Даниел Тиминс, CFP®, адвокатски кантори на Даниел Тиминс, Ню Йорк, Ню Йорк
Бенефициентът ви има пет възможности:
- Запазете наследствената ИРА: Това е добър вариант, ако починалият вече е започнал да взема необходимите минимални разпределения (RMD) от сметката. Като завещание, това позволява на вашия бенефициент да изтегли тези средства също, дори ако той или тя е по-млад от възраст 59½, без да се налага да плащате обичайната 10% неустойка за оттегляне. RMD продължават да се основават на възрастта на починалото лице, а не на бенефициента, освен ако бенефициентът не представи нов график въз основа на неговата възраст. Важно: Ако IRA, който наследите, е Roth, трябва да вземете RMD, въпреки че починалият не е бил длъжен да ги вземе; правилата са различни за бенефициентите, отколкото за участниците. Тези тегления могат да бъдат облагани с данъци върху дохода. Превърнете IRA: Вземете активите и ги прехвърлете в личен IRA - или нов, или вече съществуващ - без да плащате данък върху доходите или неустойки за предсрочно изтегляне (освен ако не сте под 59 годишна възраст, когато вземете разпределение). Ако прехвърлите наследен Roth IRA, не плащате неустойки, ако активите са били в сметката от пет години. Тази опция за преобръщане е отворена само за оцелял съпруг и той или тя трябва да прехвърлят към същия тип акаунт - традиционен IRA към традиционен IRA или Roth IRA към Roth IRA. "Ако съпругът го въведе в своя личен IRA, те могат да актуализират бенефициентите и да откажат приемането на RMD, ако са на възраст под 70½ години", заяви Скот А. Бишоп, CPA, PFS, CFP®, партньор и изпълнителен вицепрезидент на финансово планиране в STA Wealth Management, Хюстън, Тексас. Преобразуване в Roth IRA: Ако очаквате да бъдете в по-висока данъчна група по-късно в живота, може да е изгодно да конвертирате традиционна IRA в нова сметка на Roth IRA. Имайте предвид, че понастоящем ще плащате всички приложими данъци върху дохода, но по-надолу няма да дължите повече данъци или да се налага да вземате RMD. Отказ от всички или част от активите: По принцип това означава, че се отказвате от всякакви и всички претенции към средствата, които след това отиват при останалите бенефициенти, посочени във формуляра за определяне. Вземете парите: Изплатете IRA. Ако сте по-млади от 59½, може да се наложи 10% наказание за ранно изтегляне. Ще плащате всички приложими данъци по това време и това може да ви тласне в по-висока данъчна категория. Ако IRA е значителен, говорете с финансов съветник за начините, които са ефективни по отношение на данъците.
401 (k) План
Нещата са малко по-различни с 401 (k). Все още ще попълните формуляр, който посочва кой ще получи обезщетенията ви, когато отминете. Ако обаче сте женен, законът гласи, че съпругът ви ще получи сметката. Дори ако сте били юридически разделени от години и сега живеете с някой друг, съпругът ви има право на акаунта при смъртта ви. Единственият начин, който може да се промени, е ако съпругът / съпругата ви подпише документ, отказващ правата си на бенефициент. Разрешенията за развод обикновено включват разпоредби за това дали бившите съпрузи имат право на пари от 401 (к), в съответствие с правилата на плана на всеки съпруг.
„Винаги актуализирайте документацията на работодателя си 401 (k) за назначаване на бенефициент веднага след развода, за да отразявате предвидения бенефициент и се консултирайте с адвокат по планиране на имоти, за да гарантирате, че желаните от вас желания ще бъдат изпълнени при смъртта ви - особено ако сте се оженили повторно - за да избегнете бъдещи конфликти, В противен случай бившият ви съпруг може да получи нещо, за което не е било договорено ", каза Мишел Буониконтри, CFP®, CDFA ™, финансов планировчик с" Бъдете внимателни в развода ", Скотсдейл, Ариз.
Ако сте неомъжени, хората, посочени във формуляра на вашия бенефициент, получават акаунта.
Опциите на получателя с 401 (k) са по принцип същите като с IRA: Дръжте го, преобърнете го по някакъв начин, касете го или откажете да го получите.
Данъци върху имотите
Всеки път, когато възникнат темите за активите и смъртта, темата за данъците върху недвижимите имоти трябва да се появи. Ако трябваше да отминете през 2020 г., вашите бенефициенти няма да бъдат засегнати от федералните данъци, ако общата стойност на вашето имущество е 11, 58 милиона долара или по-малко.
Ако тя надвишава тази сума, консултирайте се с адвокат или данъчен адвокат възможно най-скоро, за да обсъдите стратегии за законно подслон на активи. Може да включва стратегии като създаване на доверие.
Социална сигурност
Социалното осигуряване ще изплати еднократно обезщетение за смърт в размер на 255 долара на вашия съпруг, ако той или тя живеят в същата къща като вас. Ако няма съпруг, детето или децата на работника могат да получат обезщетението. Те трябва да кандидатстват за това плащане в рамките на две години от смъртта ви. Други правила могат да повлияят на тяхната допустимост.
Видове обезщетения за оцеляване
Хората смятат социалното осигуряване като пенсия по време на пенсиониране, но част от парите, които плащате в системата, по-късно биха могли да послужат като застрахователна полица за животозастраховане. Същите кредити, които ви дават вашите собствени обезщетения, също дават право на определени хора на наследствени обезщетения - на съпруга / съпруга, на развода / съпруга, на деца или на зависими родители. Съпрузите могат да получат пълни обезщетения за преживели лица, след като навършат пълната си пенсионна възраст, между 66 и 67 години, в зависимост от годината на раждане. Възможно е те да могат да получават някои изплащания по-рано, ако се прилагат определени условия.
Според администрацията за социално осигуряване 98 от всеки 100 деца биха могли да получат обезщетения, ако умре работещият родител. Вашите неомъжени деца могат да получат обезщетения до 18 или 19 години, ако все още посещават основно или средно училище на пълен работен ден. Ако са били инвалидирани преди 22-годишна възраст и остават инвалиди, те могат да получават обезщетения по всяко време. Пасици, внуци, доведени или осиновени деца могат да получават обезщетения при определени обстоятелства.
Разведените съпрузи могат да получат обезщетения, ако бракът е продължил поне 10 години или ако се грижат за вашето дете, което е на възраст под 16 години или е инвалид. Детето трябва да е естественото или законно осиновеното дете на бившия ви съпруг.
Как се изчисляват обезщетенията за оцеляване
Подобно на вашите собствени изплащания, размерът на обезщетенията за наследници зависи от средната ви доходност за целия живот. Естествено, колкото повече пари сте направили, толкова по-големи са плащанията към вашия съпруг. По принцип човек може да получи само едно обезщетение наведнъж. Вдовиците и вдовиците имат възможност първо да събират обезщетенията си за преживели лица, след което да преминат в свои ползи на по-късна дата, ако това е по-високо. Например, вашият оцелял съпруг може да изчака до 70-годишна възраст, за да премине към тяхната индивидуална облага, ако това е по-високо от плащането на наследника.
Когато оцелелият съпруг се пенсионира, социалното осигуряване винаги първо изплаща личните обезщетения на дадено лице. Ако неговите или нейните ползи за оцеляване са по-високи от личните ползи, той получава комбинация от обезщетения в сума, равна на тази на тези по-големи ползи за оцеляване. „Например, ако обезщетението на съпруга ви е било 1200 долара на месец, а вие сте имали собствена полза от 600 долара на месец, тогава общото ви обезщетение за социално осигуряване напред е 1200 долара“, казва Марк Хебнър, основател и президент на Index Fund Advisors, Inc., в Ървайн, Калифорния, и автор на „Индексни фондове: Програмата за възстановяване в 12 стъпки за активни инвеститори“.
Правилата за обезщетения за преживели са много сложни. Те са толкова сложни, че социалното осигуряване изисква да говорите с представител, за да ги получите.
Долния ред
Никой не обича да мисли за смъртта си. Но в името на вашите близки, отделете време сега да подредите сметките си, като се уверите, че са налице подходящите планове и обозначения на бенефициента. Ако сте женен, говорете със съпруга / съпругата си за организирането на средствата му, за да сте взаимно защитени. Работили сте усилено за парите - сега улеснявайте достъпа на оцелелите.
