И плановете на IRA за Roth, и 457 са начинени с данъци начини за спестяване за пенсиониране, но те работят по различен начин. Всеки с спечелен доход може да отвори и да допринесе за Roth IRA, при условие че отговаря на лимитите на доходите. За сравнение 457 планове са достъпни само за служители на определени видове организации. Ако имате право както на Roth IRA, така и на 457 план, ето някои важни неща, които трябва да вземете предвид.
Ключови заведения
- 457 планове са вид пенсионен план, който някои държавни, местни власти и нестопански работодатели предоставят на своите работници. Правите ИРА са достъпни за всеки, който отговаря на определени изисквания за доходи. Можете да допринесете както за план 457, така и за Roth IRA, ако отговаряте на условията,
Какво е план 457?
План 457 е един от редицата пенсионни планове, които работодателите могат да предоставят на своите работници. Частните компании с нестопанска цел често спонсорират планове 401 (k), докато нестопанските организации, болниците и обществените училищни системи могат да използват планове 403 (b).
Някои държавни, местни власти и нестопански работодатели предлагат още един вариант: план 457. В основата си и трите плана имат много от едни и същи данъчни предимства.
Как работят 457 плана
С 457 - или 457 (б), както често се нарича - вашите вноски се правят с долари преди данъчно облагане. Така че, вие не плащате данъци върху парите, които влагате в плана, докато не го изтеглите по-късно в живота.
За 2020 г. можете да допринесете до $ 19 500. Ако сте на 50 или повече години, можете да направите допълнителен принос в размер на 6500 долара. Това увеличава вашия годишен лимит до 26 000 долара, същото като при 401 (k).
Но за разлика от план 401 (k) или 403 (b), 457 може да ви позволи да направите специален принос за три години преди нормалната ви пенсионна възраст. Ако планът ви позволява, можете да допринесете за по-малкото от:
- Два пъти годишния лимит, който се равнява на 39 000 долара за 2020 г., или основния годишен лимит плюс сумата на основния лимит, който не е бил използван в предходни години (това важи само ако не използвате редовните вноски за над 50-годишна възраст).
Например, ако планът ви посочва 65 като възраст за пенсиониране, можете да внесете до 39 000 долара годишно, след като навършите 62 години, при условие че не е по-голяма от годишната ви заплата.
Както при 401 (k), работодателят може да съответства на вашите 457 вноски. Ако инвестирате 1000 долара на месец и работодателят ви съответства на 50%, получавате 500 долара безплатни пари всеки месец.
За разлика от плановете 401 (k), 457 планове ви позволяват да правите по-големи вноски в рамките на трите години преди да достигнете пенсионна възраст.
Кога плащате данъци?
Въпреки че и 457 планове, и Roth IRAs предлагат данъчни предимства, те са точно противоположни по отношение на момента, в който получавате данъчната си отстъпка. Както споменахме, вноските за 457 планове се правят с долари преди данъчно облагане. Наслаждавате се на предварително облагане с данъци, тъй като вноската намалява облагаемия Ви доход за годината. Но вие ще плащате данъци върху всички пари, които изтеглите по време на пенсиониране.
С Roth IRA не получавате предварително данъчна облекчение, но вноските и приходите ви растат без данъци. Вие ефективно плащате данъците си, когато правите вноската. Към 2020 г. можете да допринасяте до 6000 долара годишно за Roth IRA или 7000 долара, ако сте на възраст 50 или повече години, стига да спазвате лимитите на доходите на IRS. Ако сте женени и подавате данъци съвместно, например, можете да направите пълния принос, ако модифицираният ви коригиран брутен доход (MAGI) е под 196 000 долара.
Ранно изтегляне от 457s и Roth IRAs
За разлика от други спонсорирани от работодателя пенсионни планове, можете да изтеглите пари от своите 457 преди възраст 59½ без наказание. Но не забравяйте, че все пак ще дължите данъци върху тегленето.
С Roth IRA парите ви излизат без данъци (и без санкции), ако сметката ви е най-малко пет години и сте на възраст 59½ или повече. Можете да изтеглите вноските си по всяко време, по каквато и да е причина, без данък или неустойка.
Необходими ли са минимални дистрибуции на 457s и Roth IRA?
Необходимите минимални разпределения (RMD) се прилагат за всички спонсорирани от работодателя пенсионни планове, включително 457. След като достигнете възраст 70½, трябва да започнете да теглите или рискувате да платите стръмна 50% данъчна санкция.
Roth IRAs, от друга страна, нямат RMD през живота си. Това може да ги направи чудесен начин да прехвърлите богатство на вашите бенефициенти, стига да не се нуждаете от парите за разходи за живот.
Можете да извадите и 457 и Roth IRA
Всъщност наличието на двата вида пенсионни сметки може да послужи като хеджиране срещу непредсказуемостта на бъдещите данъчни ставки.
Ако данъчните ставки са много по-високи, когато се пенсионирате, ще имате значително облагодетелстване от вашата Roth IRA, защото вашите тегления са без данъци. Ако данъчните ставки са по-ниски, когато се пенсионирате, вашите 457 ще са по-ефективната данъчна сметка. Така или иначе, едното ще помогне да се балансира другото.
Поставяне на рота във вашия план 457
Ами ако искате предимствата на акаунт от тип Roth във вашия 457? Някои работодатели предлагат опция за Roth. Ако това е налице, можете да правите вноски след данъчно облагане в плана си 457, който можете да изтеглите по-късно, без данъци. За разлика от Roth IRA обаче, вашият определен Roth акаунт ще бъде обект на задължителни минимални разпределения, така че отделен Roth IRA все още може да бъде по-добър избор.
