Данъчен кредит на Saver: стимул за пенсионни спестявания

Ето и допълнителен стимул за спестяване за пенсиониране - невъзстановим данъчен кредит, известен като кредит за вноска за пенсионни спестявания („кредитът на спестителя“ за кратко). Изпълнете изискванията за доходи и реалните пари излизат от вашата данъчна сметка.

Нека да си признаем: Финансирането на план за пенсиониране не винаги е приоритет и може да се нуждаете от разполагаемия си доход, за да покриете по-непосредствените нужди. Но тази възможност наистина превъзхожда предходното решение за създаване на място за пенсионни спестявания. Защо? Тъй като този кредит идва в допълнение към всички данъчни приспадания, които получавате за своите вноски в традиционния план за IRA или спонсориран от работодател. Кредитът и приспадането Ви намаляват данъчното задължение към IRS и компенсират разходите за финансиране на пенсионна сметка.

Ключови заведения

• Кредитът на спестителя е данъчен кредит за отговарящи на условията данъкоплатци, които допринасят за спонсориран от работодател пенсионен план или традиционен и / или Roth IRA. Размерът на кредита се основава на вноските на пенсионния Ви план, състоянието на подаване на данъци и коригирания брутен доход (AGI). Всеки, който е под 18-годишна възраст, студент на пълен работен ден или зависим от претенции за данъчна декларация на някой друг, не отговаря на условията за получаване на този кредит. Недопустимите вноски, прехвърлянето и някои разпределения на пенсионни фондове не могат да се считат за кредит на спестителя.

Какъв е кредитът на спестителя?

Данъчният кредит на спестителя е невъзстановим данъчен кредит, който е на разположение на отговарящите на условията данъкоплатци, които правят вноски за отсрочване на заплата в спонсориран от работодателя план 401 (k), 403 (b), SIMPLE, SEP или правителствен план 457 и / или правят вноски за традиционни и / или Roth IRAs. От 2018 г. са допустими и вноските по сметките ABLE, които са спестовни сметки с намалена данъчна стойност за хора с увреждания и техните семейства.

Кредитът е на стойност 10%, 20% или 50% от допустимото ви участие, до общо 2000 долара (4 000 долара, ако се ожените за подаване на съвместно подаване), което означава, че не може да бъде повече от 1000 долара (или 2 000 долара, ако се ожените за подаване на съвместно подаване; вижте таблицата по-долу). Максималната сума на кредита е по-ниска или от 1000 долара, или от данъчната сума, която би трябвало да платите без кредита. Възстановими кредити и кредит за осиновяване не се вземат предвид при определяне размера на кредита на спестителя.

Кой отговаря на условията?

За да отговаряте на условията за кредит на спестителя, трябва да сте навършили 18 години до края на приложимата данъчна година, а не редовен студент и да не бъдете претендирани като зависим от връщането на друг данъкоплатец. Учениците трябва да се консултират с училището, което посещават, за да определят дефиницията му за "пълен работен ден" (това може да варира) и да прочетат инструкциите за IRS формуляр 8880 за неговото определение.

Другият критерий за кредита е, че вашият коригиран брутен доход (AGI) не трябва да надвишава следните лимити:

2019
Кредитен курс	Женен и води съвместно завръщане	Досиета като глава на домакинството	Други филъри
50%	До 38 500 долара	До $ 28 875	До $ 19 250
20%	38 501 долара - 41 500 долара	28 876 долара - 31 125 долара	$ 19 251 - $ 20 750
10%	41 501 долара - 64 000 долара	$ 31, 126 - $ 48 000	20 751 долара - 32 000 долара
0%	Повече от 64 000 долара	Повече от 48 000 долара	Повече от 32 000 долара