ОПРЕДЕЛЕНИЕ на такса SEC
Таксата SEC е номинална такса, създадена със Закона за борсата на ценни книжа от 1934 г., за да бъде допълнителна транзакционна цена, свързана с продажбата на акции, търгувани на борси. Тази такса обикновено е посочена като отделна такса, независимо от всички свързани комисионни или такси за посредничество. Таксата SEC е по-официално известна като такса за транзакция в раздел 31 във връзка с раздел 31 от Закона за борсата на ценните книжа от 1934 г.
До 2007 г. таксата е 1% от една три стотна от стойността на долара на продадените акции. След 2007 г. таксата ще бъде 1% от една осемстота от стойността на долара на продадените акции.
НАРУШЕНИЕ НАДОЛУ ТАКСА такса
Постъпленията от таксата SEC се събират от брокерските фирми и в крайна сметка се връщат в Министерството на финансите на САЩ. Националните борси на ценни книжа в САЩ също трябва да плащат тази такса, базирана на транзакции, която в техния случай се извлича от обема на ценните книжа, продадени чрез техните пазари. Правилата за съответните борси на ценни книжа могат да изискват брокери-дилъри да платят част от таксите. От своя страна тези брокери могат да поставят тежестта на таксите върху своите клиенти, като поемат тези разходи. Брокерите могат също да изберат специални случаи, в които няма да прехвърлят таксата за SEC на своите клиенти.
Защо таксата за SEC се заплаща от борси и брокери
Тази такса осигурява необходимия капитал за правителството да заплати разходите, свързани с регулирането на SEC от търговците на акции и пазара на акции. По-специално, този фонд се прилага само за продажба на повечето класове акции и опции, свързани със собствения капитал. Дълговите инструменти, като облигации, не се таксуват. Таксата SEC не се прилага за закупуване на акции - само за продажната страна на сделката.
Раздел 31 изисква таксите да бъдат коригирани от SEC на редовни интервали, годишно, а понякога и средногодишно, с потенциал за увеличение и намаляване. Намерението на корекциите е да направи цялостното събиране на таксите за транзакции на SEC за дадена година възможно най-близо до редовното годишно отпускане на комисионната, предоставена от Конгреса. През пролетта на 2018 г. например SEC обяви, че ставките на таксите, приложими за повечето сделки с ценни книжа, ще бъдат определени на 13 долара на милион долара.
Това беше намаление на ставката на таксите за фискалната 2018 година, за което SEC заяви, че частично произтича от значително по-високите суми в долара през предходните месеци за квалифицирани транзакции. SEC продължи да казва, че ако има отклонение от нивата към момента на сумата в долара за покрити продажби, може да се наложи намаление или увеличение на ставката на таксите.
