Какво представлява SEC формуляр 497
SEC формуляр 497 е документ, който инвестиционните компании използват, за да подадат своите окончателни материали в електронната система за събиране, анализ и извличане на данни (EDGAR) на Комисията за ценни книжа и борси (SEC).
НАРУШЕНИЕ НАДОЛУ SEC Форма 497
SEC формуляр 497 се използва от инвестиционни дружества, които са длъжни да подадат окончателни материали в съответствие с правило 497 от Закона за борсата на ценни книжа от 1933 г. Окончателните материали включват такъв документ като прокси извлечения, публикации в проспекти, годишни и полугодишни доклади на акционери в взаимен фонд, изявления на Допълнителна информация (ДАИ) и редица други примери.
В САЩ всички компании, които попълват SEC трябва да предоставят и качат своята документация уебсайта на EDGAR. Този електронен депозитар позволява на инвеститорите да имат достъп до всички документи на конкретна компания. Документите, които могат да бъдат изтеглени в EDGAR, включват тримесечни и годишни корпоративни отчети и финансови отчети. Форма 10-K и Форма 10-Q също могат да бъдат достъпни чрез EDGAR. Формуляр 10-К предоставя подробна история на компанията, одитиран финансов отчет, описание на продуктите и услугите и годишен преглед на организацията, нейната дейност и пазарите, на които дружеството оперира. Формуляр 10-Q е тримесечен отчет, който включва неодитирани финансови отчети и информация за операциите на компанията през предходните три месеца.
Потребителите на базата данни EDGAR могат да търсят корпоративните файлове на конкретна организация, като въвеждат символа за маркиране на компанията. Фирмите, които имат най-скорошни регистрации, обикновено се показват първо.
Изключения при попълване на формуляр SEC 497
Законът за ценните книжа от 1933 г., известен като закон „истината в ценните книжа“, изпълнява две първични мисии. Единият е да се гарантира, че инвеститорите имат достъп до изчерпателна финансова отчетност и друга подходяща информация за ценни книжа, които са публично достъпни за закупуване; другото е да забрани разпространението на лъжлива и измамна информация от компаниите, които продават ценните книжа. За да подпомогне прилагането на тези постановления, SEC изисква ценните книжа, достъпни за публична продажба в САЩ, обикновено трябва да бъдат регистрирани в Комисията. Въпреки това, SEC допуска някои изключения от това правило.
Според SEC, специфичните изключения от изискването за регистрация включват частни предложения, които се предоставят само на малък брой лица или институции; предложения с ограничен размер; вътрешнодържавни предложения; и ценни книжа на общински, държавни и федерални правителства. Чрез освобождаването на редица по-малки предложения от изискването за регистрация, SEC помага да се намалят разходите за предложения за сигурност за обществото.
