Какво е SEC Форма N-4
SEC формуляр N-4 представлява подаване до Комисията за ценни книжа и борси (SEC), която трябва да бъде представена от всички отделни сметки на застрахователната компания, организирани като дялове за инвестиционни тръстове, предлагащи променливи анюитетни договори. SEC формуляр N-4 се изисква съгласно Закона за ценните книжа от 1933 г. и Закона за инвестиционните дружества от 1940 г. и има за цел да предостави на инвеститорите информация за договори с променлива анюитет, така че да могат да определят дали да инвестират в тях.
НАРУШЕНИЕ НАДОЛУ SEC Форма N-4
Част А от SEC формуляр N-4, проспектът, трябва да съдържа ясно писмена информация за инвестицията, която обикновеният инвеститор, който може да няма специализиран опит в областта на финансите или правото, може да разбере. Част А съдържа общо описание на регистранта и общо описание на договорите с променлива анюитет, както и информация за стойности на единица натрупване, удръжки, анюитетен период, обезщетение за смърт, покупки и стойност на договора, обратно изкупуване, данъци и съдебни производства.
Част Б предоставя допълнителна информация, която не е необходима, за да бъде част от проспекта, но може да бъде полезна за някои инвеститори, като обща информация и история, застрахователи и изчисляване на данните за резултатите.
И накрая, част В съдържа финансови отчети и експонати, директори и служители на вложителя, брой на собствениците на договори и друга необходима информация.
Основната цел на форма N-4 е регулаторна по своя характер. Докато много официални отчети могат да помогнат на финансовия анализатор да събере полезна информация, която може да бъде използвана в процеса на подбор на сигурност, голяма част от съдържанието във формуляр N-4 е техническо и необходимо за правни и надзорни цели. Като високо регулирана индустрия, застрахователните предприятия често трябва да подават много документи, за да поддържат доброто си състояние в очите на регулаторите и политиците.
