Какво е вторичен бенефициент?
Вторичният бенефициент, известен още като условен бенефициент, е лице или образувание, което наследява активи по завещание, доверие или сметка (например, застрахователна полица или рента), когато първичният бенефициент умре преди дарителя.
Вторичният или условен бенефициент наследява активи само при изпълнение на определени условия, като например смъртта на основния бенефициер или решението на основния бенефициент да откаже наследството си. Ако към момента на смъртта на дарителя не може да бъде открит първичен бенефициент, активите могат да преминат към вторичния бенефициент. Изискванията и времето за намиране на основния бенефициент варират в зависимост от акаунта или правния документ, регулиращ активите.
Ключови заведения
- Вторичният или условен бенефициент е лице или образувание, определено да наследява активи, ако първичният бенефициер предхожда дарителя. В някои случаи вторичният бенефициер може да наследи активите, ако първичният бенефициер се откаже от наследството си или е недееспособен. Вторичният бенефициент може да бъде посочен в завещание, доверие, пенсионна или инвестиционна сметка и други сметки, в които активите са наследствени.
Разбиране на вторични бенефициенти
Страните могат също така да посочат вторични бенефициери за пенсионни сметки или други средства за инвестиции и пенсиониране; По този начин може да се избегне вероятността, ако основният бенефициер не може да наследи активите. Например, при издаване на застрахователна полица, рента, 401 (k), 529 спестовен план за колеж, здравна спестовна сметка (HSA) или доверие, титулярът на акаунта посочва кой или какво (например, доверие или благотворителност), който иска да получават активите при смърт. Понякога посочените страни могат да получат активите, ако титулярът на сметката е неработоспособен. В тези сценарии често е възможно да се посочат повече от един основен или условен бенефициент, като се разпределят проценти между избраните. Много политики забраняват разпределянето на суми, тъй като стойностите могат да се променят през живота на сметката и следователно могат да създадат проблеми при смърт.
Определянето на бенефициенти може да бъде сложен процес. Например, някои сметки позволяват обозначения за бърза смяна, при които наследниците на бенефициента получават разпределените активи, ако бенефициентът предшества титуляра на сметката.
Специални съображения
Завещанието е законово приложима декларация, която подробно описва как едно лице желае да разпредели имуществото си при смърт. Въпреки че форматът му варира, повечето следват сравнително еднакво оформление, започвайки с изявление, че завещателят, който трябва да е на възраст най-малко 18 години или женен, е на пълнолетие и прави воля по собствено желание. Също така, в завещанието се посочва изпълнител (лицето, което изпълнява или изпълнява завещанието), настойник за малолетни деца и бенефициент (и). Например завещанието може да дефинира банкови сметки и да раздели имущество сред няколко лица. Активите, които са съвместна собственост, също са разделени съответно. В завещанието е изключително важно да бъдете максимално ясни и конкретни, за да избегнете правни предизвикателства и свързани с тях разходи.
Повечето щати изискват присъствието на свидетели при изпълнение на завещанието. В Айова, например, валидно завещание трябва да има двама компетентни свидетели, на възраст поне 16 години. Тези лица трябва да подпишат завещанието в присъствието както на завещателя, така и един на друг. Също така завещателят трябва устно да удостовери пред свидетелите, че това е неговата воля.
В някои случаи завещанието може да бъде самодоказано. Това може да се случи, ако към момента на създаването му завещателят и свидетелите подпишат свидетелства, които описват как е извършено завещанието. Във всички случаи се препоръчва съдействие на адвокат, за да сте сигурни, че завещанието е валидно и инструкциите му се изпълняват по желание.
