Пенсиониране в Канада срещу Америка: преглед
Американското и канадското правителство предоставят много от същите видове услуги на тези, които планират пенсиониране и тези, които са се пенсионирали. Като цяло обаче канадските пенсионери намират живота след работа за много по-малко стресиращ, тъй като страховете от изчерпване на парите не са толкова разпространени, колкото в Съединените щати. Подобни страхове карат някои американски пенсионери да намерят начини да допълнят пенсионните си доходи.
Ключови заведения
- И Канада, и Америка позволяват на гражданите да имат пенсионни сметки с предимство от данъци: канадските регистрирани пенсионни спестовни планове (RRSPs) и без данъчна спестовна сметка (TFSA) са подобни на американските традиционни IRAs и Roth IRAs, съответно. Канадските пенсионни сметки имат повече щедри лимити за вноски и по-малко ограничения за разпределение от американските им колеги. Основният пенсионен план на Канада за възрастни хора, Old Age Security, се финансира от общи данъчни приходи, докато социалното осигуряване на Америка се финансира от данъци върху заплатите. през целия им живот; Американската система с едноплатни плащания, Medicare, е допустима само за тези на възраст 65 и повече години и покрива по-нисък процент медицински разходи. Канадците са склонни да плащат по-значителни данъци върху дохода от американците.
Основно предимство за канадците е публично финансираната универсална здравна система, която им осигурява основни медицински услуги през целия им живот, както и при пенсиониране, без доплащане или приспадане. За разлика от тях, ако не са инвалиди или са с изключително ниски доходи, американците нямат застраховка с еднократно плащане до навършване на 65 години, когато могат да се класират за Medicare. Дори това далеч не е изчерпателно. Medicare покрива около 62% от разходите за здравеопазване. Проучване за 2018 г. от Изследователския институт за обезщетения на служителите изчислява, че 65-годишна двойка, без здравно покритие на работодателя, ще изисква приблизително 400 000 долара, за да си осигури удобно премии Medicare и медицински разходи извън джоба си при пенсиониране.
Основни разлики: Пенсионни спестовни планове
Що се отнася до спестяването за пенсиониране, Канада и Америка предлагат на физически лица подобни финансови средства със сходни данъчни предимства.
Канада RRSP срещу американската традиционна IRA
В Канада регистрираните пенсионни спестовни планове (RRSP) позволяват на инвеститорите да получават данъчни облекчения върху годишните си вноски. Парите, инвестирани в плана, нарастват с отсрочени данъци, което увеличава ползите от сложните доходи. Вноските могат да се правят до 71-годишна възраст и правителството определя максимални ограничения за сумата, която може да бъде внесена в сметка за RRSP (18% от заплатата на работника, до 26 500 долара за 2019 г.). Според канадската агенция за приходите тази цифра се увеличава до 27 230 долара през 2020 г. Инвеститорите могат да допринесат повече, но допълнителни суми над 2000 долара ще бъдат ударени с санкции.
Тегленията могат да възникнат по всяко време, но се класифицират като облагаем доход, който подлежи на облагане с удържане на данъци. В годината, през която данъкоплатецът навърши 71 години, RRSP трябва или да се погаси, или да се прехвърли в анюитет или в регистриран пенсионен доход (RRIF).
За американските данъкоплатци традиционната IRA е структурирана да предоставя същите видове обезщетения, при които вноските се облагат с данък, а капиталовите печалби се отлагат, докато не бъдат реализирани разпределения извън сметката.
Новият закон за установяване на всяка общност за увеличаване на пенсиите (СИГУРНОСТ) беше подписан от президента Тръмп в началото на януари 2020 г. Законът премахва максималната възраст за традиционните вноски на ИРА, която по-рано беше ограничена на 70, 5 години.
Въпреки това американците, навършили 70, 5 години през 2019 г., все още ще трябва да оттеглят необходимите си минимални разпределения (RMD) през 2020 г. или вашите ще понесат огромна 50% неустойка на RMD. Този път на 70, 5 години през 2020 г. няма да се изисква да се оттеглят RMD до навършване на 72. Първото изтегляне трябва да се извърши преди следващия 1 април, така че хората, навършили 70, 5 през 2019 г., могат да изчакат да изтеглят RMD до 1 април 2020 г. Те ще трябва да вземат друга RMD до следващия 31 декември и всеки 31 декември след това.
Приносът на IRA е по-ограничен. За 2019 г. и 2020 г. IRS посочва, че „максималният принос, който може да бъде направен за традиционен или Roth IRA, е по-малкият от 6000 долара, или сумата на облагаемата ви компенсация за облагаемата година“. Хората над 50-годишна възраст могат да изсмучат допълнително 1000 долара годишно в своите ИРА. Също така, ИРА носят санкции, ако средствата се изтеглят преди данъкоплатецът да навърши 59½ годишна възраст."
По отношение на размера на вноската, американските планове 401 (к), предлагани чрез работодател, са по-сравними с RRSPs: годишният максимум през 2019 г. е 19 500 долара, или 26 000 долара за тези над 50-годишна възраст. По обменните курсове през май 2019 г. CAD $ 26 500 се равнява на USD $ 19 585.
Въпреки факта, че RRSP позволяват по-големи вноски, богатите канадци са склонни да плащат повече данъци, отколкото южните им съседи.
Канада TFSA срещу американската Roth IRA
Канадската безмитна спестовна сметка (TFSA) е доста подобна на Roth IRAs в Съединените щати. И двете превозни средства, ориентирани към пенсиониране, са финансирани с пари след данъци (няма приспадане на вноската), но те растат без данъци и тегленията не се облагат с данък. Жителите на Канада над 18-годишна възраст биха могли да допринесат до 6 000 долара за TFSA през 2019 г.; ако участвате през 2019 г. за първи път, имате право да депозирате 63 500 щатски долара, при условие че сте навършили 18 години през 2009 г. (годината, в която са възникнали сметките). Годишната максимална вноска за Roth IRA също е 6 000 долара, или 7 000 долара за тези над 50-годишна възраст. Друго сходство между тези сметки: Няма ограничение кога човек трябва да спре да прави вноски и да започне да тегли пари.
TFSA предлагат две значителни предимства пред Roth IRAs. Младите канадци, спестяващи за пенсиониране, са в състояние да пренесат вноските си в бъдещи години, докато при Roth IRAs такава опция не е налична. Например, ако данъкоплатецът е на 35 години и не е в състояние да внесе 6 000 долара в сметката им поради непредвиден разход, през следващата година общата допустима сума се натрупва до 12 000 долара. Ограниченията на вноските се променят от година на година, откакто TFSA беше въведена за първи път през 2009 г., като понякога лимитът е определен в различни диапазони между 5000 и 10 000 долара; настоящият кумулативен лимит за 2019 г. е 63 500 долара.
Второ, докато сумите, еквивалентни на вноските, могат да бъдат изтеглени по всяко време, разпределението на печалбата от IRAs на Roth трябва да бъде класифицирано като „квалифицирано“, за да се избегнат данъци. Квалифицираните дистрибуции са тези, които са направени след отварянето на сметката в продължение на пет години, а данъкоплатецът е или инвалид, или е над 59½ години. Планът на Канада предлага по-голяма гъвкавост по отношение на предоставянето на предимства за тези, които планират пенсиониране.
Ключови разлики: правителствени пенсии
И САЩ, и Канада осигуряват на работниците гарантиран доход, след като достигнат пенсионна възраст. Тези федерални пенсионни планове обаче се различават помежду си по няколко начина.
Сигурността в Канада за старост срещу американската социална сигурност
Канада има система от три части: Осигуреността за старост (OAS), финансирана от канадски данъчни долари, предоставя обезщетения на канадците, отговарящи на условията на 65 и повече години; пенсионният план в Канада (CPP), финансиран от удръжки от заплати (като социалното осигуряване в Съединените щати) предоставя обезщетения на разположение още на 60-годишна възраст; и добавката с гарантиран доход (ГИС) е достъпна за най-бедните канадци.
OAS предоставя обезщетения за граждани, които имат право на възраст 65 и повече години. Въпреки че има сложни правила за определяне размера на пенсионното изплащане, обикновено човек, който е живял в Канада 40 години, след като навърши 18 години, е квалифициран да получава пълното плащане (към 2019 г.) в размер на 601, 45 долара на месец. Освен това, за пенсионери с годишен доход между 18 240 и 33 744 долара годишно се осигуряват добавки с гарантиран доход (540, 77 долара или 898, 32 долара, в зависимост от семейното положение) и надбавки (1, 142, 22 долара). Подобно на социалното осигуряване, бенефициентите на OAS, които решат да забавят получаването на обезщетения, могат да получат по-високи изплащания; понастоящем обезщетенията могат да бъдат отложени до пет години, до 70-годишна възраст. Обезщетенията от OAS не се считат за облагаем доход, но носят определени разпоредби за изплащане на лица с високо доходи.
За да субсидира универсалното здравно обслужване и пенсиите, Канада налага по-високи данъци върху доходите на своите граждани, отколкото САЩ на своите жители.
Американската социална сигурност, от друга страна, не се фокусира изключително върху осигуряването на доход за пенсиониране, но обхваща такива допълнителни области като доходи за инвалидност, обезщетения за преживели лица и Medicare (доколкото премиите на Medicare се изваждат от обезщетенията за социално осигуряване). Въпросите за данък върху доходите на социалното осигуряване са малко по-сложни и зависят от такива фактори като семейното положение на получателя и дали доходите са генерирани от други източници или не; информацията, предоставена във формуляра на IRS SSA-1099, ще определи данъчната ставка за обезщетението.
Хората имат право да получават частични обезщетения при навършване на 62 години и пълни обезщетения (2861 долара на месец е максимумът от 2019 г.), след като навършат 66 или 67 години, в зависимост от годината на раждане. Допустимостта се определя чрез кредитна система, при която квалифицираните получатели трябва да получат минимум 40 кредита и те могат да спечелят допълнителни кредити, за да увеличат плащанията си, като забавят първоначалните плащания на доходи до 70-годишна възраст.
Като цяло програмите за пенсиониране в Канада се считат за по-безопасни, тъй като се финансират от общите данъчни приходи. Съединените щати непрекъснато се опасяват, че системата за социално осигуряване, която се финансира чрез данъци върху заплатите върху заплатите на служителите, ще фалира.
