Какво е престъпление с бели якички?
Престъплението с бели якички е ненасилие, извършено за финансова печалба. Според ФБР, ключова агенция, която разследва тези престъпления, „тези престъпления се характеризират с измама, укриване или нарушаване на доверието“. Мотивацията за тези престъпления е получаване или избягване на загуба на пари, собственост или услуги или осигуряване на лично или бизнес предимство.
Примери за престъпления с бели яки включват измами с ценни книжа, присвояване, корпоративни измами и пране на пари. В допълнение към ФБР, образуванията, които разследват престъпността с бели яки, включват Комисията за ценни книжа и борси (SEC), Националната асоциация на търговците на ценни книжа (NASD) и държавните органи.
Ключови заведения
- Престъплението с бели якички е ненасилствено нарушение, което финансово обогатява извършителите му. Тези престъпления включват невярно представяне на финансите на корпорацията с цел измама на регулаторите и други. Множество други престъпления включват измамни инвестиционни възможности, при които потенциалната възвръщаемост е преувеличена и рисковете се представят като минимални или не -existent
Престъпността с бели якички се свързва с образованите и богати от момента, в който терминът е въведен за първи път през 1949 г. от социолога Едвин Съдърланд, който го определя като „престъпление, извършено от лице с уважение и висок социален статус в хода на тяхната професия“.
През десетилетията след това обхватът на престъпленията с бели якички значително се разшири, тъй като новите технологии и новите финансови продукти и договорености вдъхновиха множество нови престъпления. Лицата с висок профил, осъдени за престъпления с бели яки през последните десетилетия, включват Иван Боески, Бернар Ебърс, Майкъл Милкен и Бърни Мадоф. Разпространените нови престъпления с бели яки, улеснени от интернет, включват така наречените нигерийски измами, при които измамни имейли искат помощ при изпращане на значителна сума пари.
Корпоративна измама
Някои дефиниции на престъпността с бели яки считат само престъпленията, предприети от дадено лице, за да се възползват. Но ФБР определя тези престъпления като включително мащабна измама, извършена от мнозина в корпоративна или държавна институция.
Всъщност агенцията определя корпоративната престъпност като един от най-високите си приоритети за прилагане. Това е така, защото не само носи „значителни финансови загуби за инвеститорите“, но „има потенциал да причини неизмерими щети на американската икономика и доверието на инвеститорите“.
Фалшифициране на финансовата информация
Повечето случаи на корпоративни измами включват счетоводни схеми, които са замислени да заблудят инвеститорите, одиторите и анализаторите относно истинското финансово състояние на корпорация или бизнес субект. Такива случаи обикновено включват манипулиране на финансови данни, цена на акциите или други измервания за оценяване, за да изглеждат финансовите резултати на бизнеса по-добри, отколкото са в действителност.
Например Credit Suisse се призна за виновен през 2014 г., за да помогне на гражданите на САЩ да избегнат плащането на данъци чрез укриване на приходи от Службата за вътрешни приходи. Банката се съгласи да плати неустойки в размер на 2, 6 милиарда долара. Също през 2014 г. Bank of America призна, че е продала милиарди ценни книжа, обезпечени с ипотека (MBS), свързани с имоти с завишени стойности. Тези заеми, които нямаха подходящо обезпечение, бяха сред видовете финансови злоупотреби, довели до финансовата катастрофа през 2008 г.. Банката на Америка се съгласи да плати 16, 65 милиарда долара обезщетение и признае за неправомерните си действия.
Самостоятелно Dealing
Корпоративната измама обхваща и случаите, в които един или повече служители на дадена компания действат, за да се обогатят за сметка на инвеститори или други страни. Най-известни са случаите на вътрешна търговия, при които физически лица действат или разгласяват други, информация, която все още не е публична и вероятно ще повлияе на цената на акциите и други оценки на дружеството, след като стане известна.
Други престъпления, свързани с търговията, включваха измама във връзка с взаимни хеджиращи фондове, включително търговия в късен ден и други пазарни схеми.
Откриване и възпиране
С толкова широк кръг от престъпления и корпоративни субекти, корпоративните измами са свързани с може би най-широката група или партньори за разследвания. ФБР казва, че обикновено координира с Комисията за ценни книжа и борси на САЩ (SEC), Комисията за търговия с стокови фючърси (CFTC), Регулаторния орган на финансовата индустрия, Службата за вътрешни приходи, Министерството на труда, Федералната комисия за регулиране на енергетиката и Службата за пощенска инспекция на САЩ, и други регулаторни и / или правоприлагащи агенции.
Пране на пари
Изпирането на пари е процесът на вземане на пари, спечелени от незаконни дейности, като например трафик на наркотици и правене на парите като печалба от законна бизнес дейност. Парите от незаконната дейност се считат за „мръсни“ и процесът „изпира“ парите, за да изглежда „чист“.
При такива случаи, разбира се, разследването често обхваща не само самото пране, но и престъпната дейност, от която са извлечени отмитите пари. Престъпниците, които участват в пране на пари, получават приходите си по много начини, включително измами със здравеопазване, трафик на хора и наркотици, публична корупция и тероризъм.
Престъпниците използват зашеметяващ брой и разнообразни методи за пране на пари. Сред най-често срещаните, обаче, използвайте недвижими имоти, благородни метали, международна търговия и виртуална валута като биткойн.
Стъпки за пране на пари
Според ФБР има три стъпки в процеса на пране на пари: разположение, слоеве и интеграция. Настаняването представлява първоначалното влизане на постъпленията на престъпника във финансовата система. Напластяването е най-сложната стъпка, тъй като често се налага международното движение на средства. Наслояването разделя приходите на престъпника от първоначалния им източник и създава умишлено сложна одитна следа чрез поредица от финансови транзакции. Интеграцията се случва, когато доходите на престъпника се върнат на престъпника от онези, които изглеждат законни източници.
Не всички такива схеми са непременно сложни. Една от най-разпространените схеми за пране, например, е чрез законен бизнес, базиран на парични средства, собственост на престъпната организация. Ако организацията притежава ресторант, тя може да надуе дневните касови бележки, за да пренасочи нелегалните си пари през ресторанта и в банката. След това те могат да разпределят средствата на собствениците от банковата сметка на ресторанта.
Откриване и възпиране
Броят на стъпките, свързани с прането на пари, заедно с често глобалния обхват на многобройните му финансови транзакции, прави разследванията необичайно сложни. ФБР казва, че редовно координира прането на пари с федерални, щатски и местни правоприлагащи органи, заедно с множество международни партньори.
Измами с ценни книжа и стоки
Освен споменатите по-горе корпоративни измами, които главно включват фалшифициране на корпоративна информация и използване на вътрешна информация за самостоятелна сделка, множество други престъпления включват дублиране на потенциални инвеститори и потребители чрез невярно представяне на информацията, която използват за вземане на решения.
Извършителят на измамата може да бъде физическо лице, като борсов брокер или организация, като брокерска фирма, корпорация или инвестиционна банка. Независимите лица също могат да извършат този вид измама чрез схеми като вътрешна търговия. Някои известни примери за измама с ценни книжа са скандалите Enron, Tyco, Adelphia и WorldCom.
Инвестиционна измама
Измамата с инвестиции с висока доходност обикновено включва обещания за висока степен на възвръщаемост, като същевременно твърди, че има малък или никакъв риск. Самите инвестиции могат да бъдат в стоки, ценни книжа, недвижими имоти и други категории.
Понцизните и пирамидални схеми обикновено използват средствата, предоставени от нови инвеститори за изплащане на възвръщаемостта, която е била обещана на предишни инвеститори, договорени в споразумението. Подобни схеми изискват измамниците непрекъснато да набират все повече и повече жертви, за да поддържат шаманството възможно най-дълго. Схемите обикновено се провалят, когато исканията на съществуващите инвеститори изпреварват нови средства, постъпващи от нови служители.
Схемите за авансови такси могат да следват една по-фина стратегия, при която измамникът убеждава целите си да им даде авансово малки парични суми, които са обещани да доведат до по-голяма възвръщаемост.
Други свързани измами
Други инвестиционни измами, на които ФБР посочи, включват измама със записи на заповед, при която обикновено краткосрочните дългови инструменти се издават от малко известни или несъществуващи компании, обещаващи висока степен на възвръщаемост с малък или никакъв риск. Измамата със стоки е незаконната продажба или предполагаемата продажба на суровини или полуфабрикати, които са сравнително еднообразни по своята същност и се продават на борса, включително злато, свински кореми и кафе. Често при тези измами извършителите създават изкуствени извлечения по сметки, които отразяват предполагаемите инвестиции, когато в действителност такива инвестиции не са направени. Схемите за присвояване на брокери включват незаконни и неоторизирани действия от брокери за кражба директно от техните клиенти, обикновено с убийство на фалшиви документи.
По-сложни все още са пазарните манипулации, така наречените „помпи и сметища“ схеми, които се основават на изкуствено завишаване на цената на акции с по-малък обем на малки пазарни пазари. „Помпата“ включва набиране на нежелателни инвеститори чрез фалшиви или измамни практики за продажба, публична информация или корпоративни документи. ФБР казва, че брокерите, които са подкупени от конспираторите, след това използват тактиката на продажбите под високо налягане, за да увеличат броя на инвеститорите и в резултат на това да повишат цената на акциите. След като се постигне целевата цена, извършителите „зареждат“ акциите си с огромна печалба и оставят невинни инвеститори да поемат сметката.
Откриване и възпиране
Твърденията за измами с ценни книжа се разследват от Комисията по ценни книжа и борси (SEC) и Националната асоциация на търговците на ценни книжа (NASD), често съвместно с ФБР.
Държавните органи също могат да разследват измами с инвестиции. В уникален опит да защитят своите граждани, например, щата Юта създаде първия национален онлайн регистър за престъпници с бели яки през 2016 г. Снимки на лица, осъдени за престъпление, свързано с измама, оценено като втора степен или по-висока, са фигурира в регистъра. Държавата инициира регистъра, защото извършителите на схемата на Понци са склонни да се насочват към плътно свързани културни или религиозни групи, като Църквата на Исус Христос от общността на светиите от последните дни, която е базирана в Солт Лейк Сити, щата.
