Коефициентът на капиталова адекватност (CAR) измерва размера на капитала, който банката запазва в сравнение с риска. Националните регулатори трябва да проследяват ЦАР на банките, за да определят колко ефективно може да понесе разумна сума на загуба. Националните регулатори трябва също така да определят дали текущата ЦАР на банката отговаря на законовите капиталови разпоредби. ЦАР е важен за акционерите, защото е важна мярка за финансовата стабилност на банката.
Два вида капитал се измерват с ЦАР. Първият капитал от първи ред може да поеме разумна загуба, без да принуждава банката да прекрати търговията си. Вторият тип, капитал от втори ред, може да понесе загуба в случай на ликвидация. Капиталът от втори ред предоставя по-малка защита на вложителите си.
Как една банка взема средства
По отношение на размера на заетите средства и направените депозити, размерът на собствения капитал в една банка е сравнително малък. Поради това банките обикновено са силно привлечени, което изисква банките да работят в по-висока равнина на заеми, отколкото би било наблюдавано в повечето други бизнеси.
Като цяло един бизнес заема средства, приблизително равни на нетната му стойност. За разлика от тях, банката има задължения, които обикновено надвишават 10 пъти повече от нейния собствен капитал. По-голямата част от тези задължения представляват по-малки суми пари, които вложителите са поверили на банката.
Поради естеството на риска, при който банките оперират, капиталовите разпоредби изискват от банките да поддържат минимално ниво на собствен капитал на заеми и други активи. Този необходим минимум е предназначен за защита, позволяваща на банките да понесат непредвидени загуби. Минимумът също така е предназначен да предложи на вложителите увереност в сигурността на своите депозити предвид асиметричната информация.
Индивидуалният вложител не може да знае дали банката е поела рискове извън това, което може да поеме. По този начин вложителите получават ниво на сигурност от собствения капитал, заедно с регламенти, одити и кредитни рейтинги.
Размерът на собствения капитал, който банката получава от акционерите, определя лимита на стойността на депозитите, които може да привлече. Това също ограничава степента, в която банката може да заема пари. Ако банка понесе големи загуби чрез кредит или търговия, ерозирайки нетната стойност на банката, това води до намалена база на фонда, чрез която банката може да предлага заеми.
ЦАР предоставя на акционерите по-добро разбиране на рисковете, които банката поема, със собствения им капитал. Банка, която непрекъснато поема повече рискове, отколкото може разумно да поддържа, оставя потенциалните акционери с усещане, че техните инвестиции в собствен капитал са изложени на по-голям риск. Банката трябва да поддържа професионално ниво на управление на риска и добра практика на кредитиране, за да привлече капитала, който действа като първата му линия на защита срещу загуби, както очаквани, така и непредвидени.
