Съдържание
- Roth vs.Traditional IRA
- Не печелете достатъчно
- Печелене твърде много
- Подаване на данъци отделно
- Допринася твърде много
- Издърпване на печалбата твърде рано
- Нарушаване на правилото за преобръщане
- Преобръщайки го над себе си
- Няма безсрочен IRA
- Не се балансира
- Липсват наследствени Рот RMD
- Избягване на Roths с 401 (k)
- Долния ред
Може би си мислите, че единственото нещо, което трябва да знаете за Roth IRA е, че вашите вноски са ограничени до 6 000 щатски долара, ако сте на възраст под 50 години, и 7 000 долара, ако сте на възраст над 50 години (поне за 2019 г.). Е, малко по-сложно е от това. Ето 11-те най-често срещани грешки, които хората с Рота вероятно правят и как да ги избегнат.
Бързо резюме: Рот срещу традиционната IRA
Първо, обаче, бързо опресняване на ключовите разлики между Roth IRA и традиционната IRA. Вноските за Roth IRA не се облагат с данъци, когато ги направите. Въпреки това, дистрибуциите могат да бъдат без данъци. Този необлагаем статус се прилага както за първоначалните инвестиции, така и за печалбите от тях, като се предполага, че сте на възраст над 59½, когато теглите средствата и че сметката е на поне пет години (вижте правило № 5, по-долу).
За разлика от тях, вноските за традиционна ИРА са облагаеми с данъци. Когато обаче дойде време да изтеглите средствата, ще трябва да плащате данъци върху тях по текущата ви ставка на данъка върху дохода. Нещо повече, трябва да вземете необходимите минимални дистрибуции (RMD) на традиционните IRAs, като започнете, когато достигнете възраст 70½. Никога не трябва да теглите средства от Roth IRAs. Всъщност, ако не ви трябват парите, можете да оставите цялата сметка на наследниците си.
Ключови заведения
- Нямате право да допринасяте повече за Roth IRA, отколкото сте спечелили в доходите, или изобщо да допринасяте, ако промененият ви коригиран брутен доход е над определена сума. Превишаването на лимита на вноската на Roth IRA ще доведе до годишно 6% неустойка превишението. Прехвърлянето на ИРА също трябва да се извършва внимателно и в рамките на 60 дни, за да се избегнат данъци и санкции. Другите лоши ходове включват неименуване на бенефициенти и неприемане на дистрибуции, ако наследите Roth IRA.
Ето, ето грешките, които трябва да избягвате:
1. Не печелете достатъчно, за да допринесете
Не можете да допринесете повече за Roth IRA, отколкото сте получили в печалбата за годината. Този доход може да дойде от заплати, заплати, съвети, професионални такси, бонуси и други суми, получени за предоставяне на лични услуги. Можете също да отчитате приходи от комисионни, доходи от самостоятелна заетост, не облагаемо бойно заплащане, военно диференцирано заплащане и облагаема издръжка и отделни плащания за издръжка.
Така нареченият неработен доход - като дивиденти, лихви или капиталови печалби - не може да се използва за определяне на допустимия Ви принос на Рот.
Можете да допринесете за Roth до допустимите лимити както за себе си, така и за съпруга / съпругата си, стига да подадете съвместно данъците си и някой от вас направи достатъчен приход за финансиране на вноските.
2. Печелете твърде много за принос
Можете да спечелите твърде много като цяло, за да допринесете за Roth IRA. Дали отговаряте на условията се определя от вашия модифициран коригиран брутен доход (MAGI). Когато изчислявате вашите MAGI, вашият доход се намалява с определени удръжки, като вноски за традиционна IRA, лихва за студентски заем, обучение и такси и чуждестранни приходи.
Ограниченията на доходите за IRA на Roth се коригират периодично от IRS. Към 2019 г. хората, които са женени, подават заявления съвместно или квалифицирана вдовица (ер) трябва да направят по-малко от 193 000 долара, за да могат да дадат максимален принос. Ако печелите между 193 000 и 203 000 долара, може да сте в състояние да внесете малко пари, но сумата ще бъде намалена. При печалба над това не се допуска принос.
Данъкоплатците през 2019 г., които подават заявления като несемейни, с глава на домакинство или женени подаване на документи поотделно (които не са живели със съпруга / съпругата си по всяко време през годината), могат да допринесат за Roth IRA, стига да спечелят по-малко от 122 000 долара. Разрешеният принос започва постепенно, ако печелят 122 000 долара или повече и се елиминира изцяло над 137 000 долара.
Ами ако сте женен и живеете със съпруга / съпругата си, но подадете данъци отделно? Ако печелите повече от 10 000 долара, изобщо не можете да допринесете за Roth IRA. Ако сте направили по-малко, може да успеете да направите намален принос. Само тези, които са напълно разделени, могат да дадат съществен принос, както е посочено по-горе.
3. Не допринася за съпруга си
Както правило № 1 каза, не можете да допринесете повече за Roth, отколкото сте спечелили през дадена година. Но има важно изключение за неработещите съпрузи, стига да сте законно женени и да подадете съвместна данъчна декларация.
Няма такова нещо като съвместна IRA обаче. Съпругът IRA позволява на неработещ съпруг да си създаде сметка и след това да накара работещият съпруг да прави вноски за него, както и за своя собствена. Разбира се, доходът на работещия съпруг трябва да бъде достатъчен, за да покрие и двете вноски. Но увеличаването - може би дори удвояването - вашите годишни вноски със сигурност не е най-лошата идея в света и би могло значително да увеличи пенсионните спестявания на семейството във времето.
4. Допринасям твърде много
Ограниченията на годишните вноски на IRA се прилагат за колективната сума, която влагате във вашите IRA, независимо дали те са Roth или традиционни. Така че през 2019 г. капачката от 6 000/7 000 долара е за всички ваши IRA общо, а не за сметка.
Можете да избегнете неустойката, ако откриете грешката, преди да подадете данъчната си декларация и вземете излишната вноска плюс всички приходи от нея извън сметката. (Всъщност можете да изтеглите част или всичките си вноски от Roth IRA до шест месеца след първоначалната дата на изплащане на декларацията, но след това трябва да подадете изменена декларация.) Можете също така да прехвърлите прекомерната вноска за друга данъчна година, но ако това не стане едновременно с корекцията, това може да предизвика наказанието.
5. Изтегляне на печалбата твърде рано
Правилата за теглене на средства от Roth могат да бъдат сложни. Можете да изтеглите сумите, които сте внесли по всяко време, на всяка възраст - в края на краищата тези вноски са направени с долари след данъци. Но може да дължите данъци върху дохода и 10% неустойка за всяка печалба, която изтеглите. За да се възползвате от теглене на данъци и без санкции върху печалби или приходи от генерираните инвестиции , собственикът на Roth IRA трябва да е на възраст 59½ години и да притежава сметката поне пет години ("5-годишното правило"). Ако извадите парите преди тези два основни етапа, бихте могли да се сблъскате с някои скъпи последици.
В някои ограничени случаи хората под 59 ½ могат да избегнат наказанието за ранно изтегляне (макар и не приложимите данъци) върху печалбата. Можете например да изтеглите пари, за да покриете разходите за определени образователни разходи или да платите за покупка на дома за първи път.
6. Нарушаване на правилата за преобръщане
Някога можехте да правите прехвърляне на IRA само веднъж в календарната година, но това се промени през 2015 г. Сега правителството ви ограничава да правите повече от едно преобръщане за период от 365 дни - дори ако те се появяват в две различни години.
Това е правило, на което ще искате да обърнете внимание, защото твърде много преобръщане може да предизвика голяма данъчна сметка. „Някои хора могат да загубят целия си IRA, защото са направили два прелитания през година и не са го осъзнали“, казва Ед Слот, автор на „Бомбата за пенсионни спестявания… и как да я обезвредим“.
Има някои изключения, както в случая на прехвърляне на 60 дни от традиционна IRA в Roth IRA. Освен това правилото от 365 дни не се прилага за директното прехвърляне на средства между двама попечители на IRA, което IRS не счита за прехвърляне.
7. Сами се прехвърляте парите
Има два основни начина за прехвърляне на средства от една квалифицирана пенсионна спестовна сметка, като традиционна IRA или 401 (k), в Roth: директен и непряк.
При директно преобръщане парите ви се прехвърлят или от една сметка в другата по електронен път, или получавате чек, направен на името на новата сметка, и я доставяте. С непряко преобръщане вие сами владеете парите от старата сметка и ги внасяте в новата.
Най-добре е да избегнете този последен ход, защото толкова много неща могат да се объркат. Най-честата грешка, която хората правят е липсата на 60-дневен срок за прехвърляне на парите, защото те са използвали парите за нещо друго и не са имали достатъчно, за да направят пълния принос навреме. Понякога хората просто забравят.
8. Без да се има предвид задната рота IRA
За да избегнете данъчните усложнения, трябва бързо да преобразувате необлагаемия IRA в Roth IRA, преди да има някаква печалба от парите. Съветниците препоръчват първоначално да депозирате парите в IRA акаунт с ниска лихва, за да сведете до минимум шанса, че ще спечели много преди да го прехвърлите.
Има и друг данъчен капан, който трябва да вземете предвид: Ако имате традиционен, приспадащ се IRA или 401 (k) с вашия работодател, бихте могли да свършите с огромна данъчна сметка поради сложните правила за преобразуване на други IRA в Roths.
Освен това имате възможност да преобразувате съществуващ 401 (k) или традиционен IRA в Roth IRA, като използвате същата стратегия за заден ход. Предимството на конвертирането е, че всяка печалба след преобразуването на Roth вече няма да бъде облагаема, когато изтеглите пари по време на пенсиониране. Недостатъкът е, че трябва да плащате данък въз основа на текущите си приходи за всякакви пари, които преобразувате.
„Като цяло, колкото по-дълъг е времевият хоризонт и колкото е по-голяма вероятността за по-висок прогнозен период от данъка върху дохода при пенсиониране, толкова по-вероятно е преобразуването да работи в полза на инвеститора“, казва Марк Хебнър, основател и президент на Index Fund Advisors Advisors, Ирвайн, Калифорния.
9. Забравяйки списъка си с бенефициенти
Твърде често собствениците на Roth IRA забравят да изброят основните и условни бенефициенти за своя акаунт - и това може да бъде огромна грешка . Ако акаунтът просто се изплати в имота на собственика на IRA, той ще трябва да премине през процеса на заверяване. Превод: повече усложнения, по-голямо забавяне и по-големи адвокатски такси.
След като посочите бенефициенти, не забравяйте да ги преглеждате периодично и да правите промени или актуализации. Това е особено важно, ако вие и съпругът ви части. Декретът за развод сам по себе си няма да попречи на бившия съпруг да получи активите, ако те все още са посочени като бенефициер.
10. Ако не изтеглите наследени пари от Рот
Това правило е за бенефициентите. За разлика от първоначалния собственик на Roth IRA и техния съпруг, други бенефициенти трябва да предприемат необходимите минимални разпределения (RMD). Така че, ако наследите Roth IRA от някой освен съпруга си, ще трябва да започнете да правите тегления от него, подобно на тези от традиционните IRA или 401 (k). Добрата новина е, че не се дължи данък върху парите, ако сметката е на възраст над пет години.
Има няколко начина за теглене на пари. Един от методите е да ги разпределите върху продължителността на живота на бенефициента, което може да позволи на сметката да продължи да расте, без данъци, за по-дълъг период. В противен случай всички пари трябва да бъдат изтеглени в рамките на петгодишния период след смъртта на първоначалния собственик.
Данъчната санкция за неспазване на правилата за RMD може да достигне 50% от сумата, която е трябвало да бъде изтеглена.
Когато наследите Roth IRA като бенефициент, който не е съпруг, можете да го прехвърлите в нов, наследен IRA акаунт. Но не поставяйте акаунта от свое име. Заглавието на акаунта трябва да гласи: „, починал, IRA FBO, Бенефициент“ (FBO означава „в полза на“). Ако поставите акаунта на ваше име, това се третира като разпределение и всички средства незабавно се отчитат; много е трудно да отмените тази грешка.
11. Пропускане на рота, тъй като вече имате 401 (k)
Първоначалната цел на IRA беше да предостави инвестиционен механизъм за американци, които нямат пенсионен план чрез работодател. Но в законите няма нищо, което да ви пречи да използвате и двете.
Всъщност финансовите планиращи често предлагат да финансирате Roth IRA, след като сте допринесли достатъчно за вашите 401 (k), за да получите пълния принос на вашия работодател. В този момент, Roth IRAs често имат ясни предимства, като повече възможности за инвестиции и по-голяма данъчна гъвкавост при пенсиониране.
Долния ред
Наличието на Roth IRA може да осигури предимство на пенсионни обезщетения както за вас, така и за вашите наследници. Но обърнете внимание на правилата, така че да не застрашавате статуса на необлагаемата сметка. Ако търсите да започнете да финансирате IRA, Investopedia създаде списък с най-добрите брокери за IRAs.
