Индивидуалната пенсионна сметка (IRA) е перфектен начин за допълване на пенсионно средство, основано на работа. Отделните данъкоплатци могат да отворят или традиционна индивидуална пенсионна сметка (IRA), или Roth IRA. За 2019 г. и 2020 г. годишните вноски за всеки тип акаунт са максимум 6 000 долара годишно, 7 000 долара за тези 50 или по-стари.
Само традиционният IRA позволява приспадане на данъка при отварянето му. Той също така няма ограничения за доходите, ограничаващи кой може да отвори такъв, въпреки че възможността за приспадане на вноските може да бъде ограничена за тези с пенсионен план на работа (или съпруг, който има такъв).
Ключови заведения
- IRA е инвестиционен инструмент, който печели пари без данъци до изтеглянето на средствата. IRS позволява на данъкоплатците да приспадат сумата на традиционните си вноски за IRA от своите данъци. IRA може да притежава акции, облигации, недвижими имоти и други инвестиции.
Намирането на допълнителна информация за традиционния IRA не е трудно, но някои важни фактори не са твърде очевидни. Ето пет.
1. Ограничения за инвестиции
IRA е вид инвестиционен механизъм, който печели пари без данъци до изтеглянето на средствата и не е действителна инвестиция. Например, попечителят - финансовата компания, която предлага и контролира традиционната IRA - също ще предложи избор на инвестиции, различни от възвръщаемостта и риска, като например съкровищни сметки, фондове на паричния пазар, взаимни фондове, акции и облигации.
Не можете обаче да инвестирате в нищо. За някои видове инвестиции е забранено да бъдат в IRAs, като животозастраховане и антиквариат / колекционерска стойност.
2. Формата на бенефициента
Формулярът за бенефициент казва на попечителя какво да прави със средствата, ако титулярът на сметката умре. Без формата, любимите хора рискуват да не получат парите бързо или изцяло. Този формуляр също трябва да се актуализира, особено ако притежателят на акаунта преминава през развод или други големи промени в живота.
3. Задължителни тегления
Не всички пенсионери трябва да разчитат на ИРА за разходи за живот. За съжаление, тъй като IRS налага необходимите минимални разпределения (RMD), притежателите на сметки трябва да започнат да теглят пари от традиционния си IRA обикновено до 1 април на годината, следваща годината, в която навършват 72-годишна възраст (или 70½ за лица, достигнали тази възраст през 2019 г. или в предходна година). Ако това не стане, се стига до огромни данъчни санкции: 50% за всеки не изтеглен долар.
(Това е една област, в която Roth IRA са по-добра алтернатива: те нямат RMD, докато титулярът на акаунта не умре.)
4. Без заеми
Някои пенсионни планове позволяват краткосрочни заеми, но традиционната ИРА не е от тях. Вземането на заеми от традиционна IRA налага данъци по ставка на данъка върху дохода на притежателя на сметката, вероятно върху цялата стойност на IRA, ако сметката е заложена като обезпечение. Според IRS "Ако собственикът на IRA взема назаем от IRA, IRA вече не е IRA и стойността на целия IRA се включва в доходите на собственика."
Една опция: Изтеглете пари от IRA и ги прехвърлете в същия или нов IRA в рамките на 60 дни. Това не се счита за заем; по-скоро е разпределение и преобръщане. Тази опция може да се прави само веднъж годишно и е необходимо да се внимава по отношение на крайните срокове.
5. Недвижимите имоти са валиден холдинг
IRA не трябва да притежава само акции, облигации и други инвестиции от Уолстрийт. В акаунта могат да се съхраняват и недвижими имоти. Уловката е, че недвижимите имоти трябва да са бизнес собственост; титулярът на акаунта не може да закупи втори дом или да изплати текущо жилище. Къща може да бъде закупена и обърната като инвестиционен имот.
IRS има строги правила относно недвижимите имоти в IRA. Поради по-високата стойност на долара и по-малко ликвидния характер на недвижимите имоти, тази опция е само за по-сложния инвеститор и изисква да имате самостоятелно насочена IRA (SDIRA) - вид, който ви позволява да имате по-широк спектър от инвестиции. Говорете със съответните експерти, преди да обмислите добавяне на недвижими имоти или откриване на SDIRA.
Долния ред
Традиционните ИРА предлагат голям шанс да спестят за пенсиониране, но обикновено не са известни няколко подробности и ограничения, като например достъпността на средствата и това, което е и не е подходяща инвестиция в профила.
