Какво е натрупана стойност?
Натрупаната стойност е общата сума, която инвестицията притежава в момента, включително инвестирания капитал и лихвата (печалбата), която е спечелила до момента. Натрупаната стойност е важна в застрахователната област, тъй като се отнася до общата придобита стойност на цяла (или универсална) застрахователна полица за живот. Тя се изчислява като сумата или общата стойност на първоначалната инвестиция, плюс лихвата, спечелена до момента. Натрупаната стойност се нарича също натрупана сума или парична стойност.
Как работи натрупаната стойност
За застрахователни цели натрупаната стойност започва да се изгражда, когато притежателят на полица на цяла (или универсална) застрахователна полица за живот започне да плаща месечна премия. Застрахователно дружество взема тези премии и ги разделя на две части. Първата част покрива основните разходи за застрахователна полица. Втората част действа като вид инвестиция, която натрупва парична стойност, която се поставя във вътрешна сметка от застрахователната компания.
Притежателят на полица може също така да предаде цяла полица за застраховка живот на застрахователната компания и да получи в замяна стойността на паричната сума на полицата. Стойността за предаване на пари може да бъде по-малка от натрупаната стойност, ако полицата има такси за предаване. В зависимост от условията на цялата жизнена политика, притежателят на полица може да вземе заеми срещу стойността на паричната капитулация на полицата. След това притежателят на полицата може да избере да погаси заема изцяло, да погаси само лихвата или да не изплати заема или лихвата. Ако заемът не бъде погасен изцяло, непогасената сума ще бъде приспадната от окончателното обезщетение за смърт.
Натрупаната стойност може да се мисли като принудителна спестовна сметка, която притежателят на полица може да заеме срещу запазване на правилата непокътнати. Ако собственикът на правилата анулира правилото, той ще получи натрупана парична стойност минус всички неустойки.
Натрупана стойност спрямо ануитети
Стойността на натрупването на анюитет е общата стойност на рентата. Въпреки това стойността на паричната сума за раздаване се различава от натрупаната стойност по това, че наличната сума за изтегляне от полицата подлежи на 10% неустойка за предаване. Например, натрупаната стойност на рентата може да бъде 100 000 долара, но след неустойки, стойността на паричната сума за изплащане е 90 000 долара. Ако притежателят на полица искаше да преобърне анюитета, новата сметка ще получи 90 000 долара.
Натрупана стойност и данъци
Стойността, натрупана в цяла полица за животозастраховане, се отлага с данък, стига притежателят на полицата да запазва застрахователния договор валиден. Натрупаната стойност може да бъде неразделна част от стратегията за данъчни спестявания, тъй като тя увеличава максимално размера на парите, които получавате. Изтеглянето на натрупаните средства през пенсионните години на притежателя на полица може дори да позволи на притежателя на полица да се класира за по-ниска данъчна група. За разлика от тях, натрупаната стойност в депозитен сертификат се облага незабавно.
