Какъв е методът за среднодневен баланс?
Среднодневният баланс е обикновен счетоводен метод, който изчислява разходите за лихви, като взема предвид баланса, инвестиран или дължим в края на всеки ден от периода на фактуриране, а не инвестираното или дължимото салдо в края на седмицата, месеца или годината.
Ключови заведения
- Таксите за лихви се изчисляват, като се използва общата сума, дължима в края на всеки ден. Средният дневен баланс кредитира сметка на клиента от деня, в който дружеството за кредитна карта получи плащане. Интересните такси по метода на средния дневен баланс трябва да бъдат по-ниски от предишния баланс метод и по-висок от по-рядко коригирания балансов метод.
Разбиране на метода за среднодневен баланс
Федералният закон за заемане на средства (TILA) изисква от кредиторите да оповестяват метода си за изчисляване на финансовите такси, както и годишните процентни ставки (ГПР), такси и други условия в декларацията за техните условия и условия. Предоставянето на тези подробности улеснява сравняването на различни кредитни карти.
TILA позволява дължимите лихви по салда по кредитни карти да се изчисляват по различни различни начини. Най-често срещаните методи са:
- Метод на среднодневен баланс: Използва остатъка на всеки ден от фактурата на фактуриране, а не средно салдо през целия цикъл на фактуриране, за да изчисли финансовите разходи. Метод на очевидния баланс: Разходите за лихви се основават на дължимата сума в края на началото на цикълът на фактуриране. Метод на коригиран баланс: Базира финансирането на таксите върху дължимата сума в края на текущия цикъл на фактуриране, след като са били осчетоводени кредити и плащания.
важно
Инвеститорът трябва да разбере как изборът на институцията от счетоводните методи, използвани за изчисляване на лихвата, влияе върху размера на лихвата, внесена в неговата сметка.
Как работи методът на средния дневен баланс
Средният дневен баланс обобщава салдото за всеки ден за платежния цикъл и се дели на общия брой дни в платежния цикъл. След това салдото се умножава по месечния лихвен процент за оценка на финансовата такса на клиента - разделянето на ГПР на картодържателя на 12 изчислява месечния лихвен процент.
Средният дневен баланс кредитира сметка на клиента от деня, в който дружеството за кредитна карта получи плащане. За да оцени дължимото салдо, издателят на кредитна карта сумира началния баланс за всеки ден в периода на фактуриране и изважда всички плащания при пристигането им и всички кредити, направени по сметката на клиента през този ден.
Паричните аванси обикновено се включват в средния дневен баланс. Общият дължим баланс може да се колебае ежедневно поради плащания и покупки.
Пример за метод за среден дневен баланс
Кредитната карта има месечна лихва от 1, 5 процента, а предишното салдо е 500 долара. На 15-ия ден от платежния цикъл компанията получава кредитна карта и кредитира плащането на клиента в размер на 300 долара. На 18-ия ден клиентът прави покупка от 100 долара.
Среднодневният баланс е (14 х 500) + (16 х 200) = / 30 = (7000 + 3200) / 30 = 340 долара. Колкото по-голямо е плащането, което клиентът плаща и колкото по-рано в платежния цикъл клиентът извърши плащане, толкова по-ниски са оценените финансови разходи.
Метод на среднодневен баланс Vs. Метод на коригиран баланс Vs. Предишен метод за баланс
Такси за лихви по метода на среднодневния баланс трябва да е по-ниска от предишен метод на баланс , който начислява лихва въз основа на размера на дълга, пренесен от предишния цикъл на фактуриране към новия цикъл на фактуриране. От друга страна, методът на среднодневния баланс вероятно ще наложи по-високи лихви в сравнение с метода на коригирания баланс, тъй като последният основава финансовите разходи на крайния баланс на периода.
Издателите на карти използват метода на коригирания баланс много по-рядко от метода на среднодневен баланс или предишния метод на баланс.
Специални съображения
Някои компании за кредитни карти по-рано са използвали метода на двуциклен фактуриране, оценявайки средния дневен баланс на клиента през последните два цикъла на фактуриране.
Таксуването с два цикъла може да добави значително количество такси за лихви за клиенти, чийто среден баланс варира значително от месец на месец. Законът за кредитната карта от 2009 г. забрани таксуването на два цикъла по кредитни карти.
